票据贴现和一般贷款的9个区别，尤其是第3个，好多人不知道
有票友问，
为什么要票据贴现呢，
直接去贷款不就行了？
其实，这两者之间是存在很大区别的，
今天就来给票友们解答这个疑问。
票据贴现和一般贷款的9个区别，尤其是第3个，好多人不知道
票据贴现和一般贷款都是企业常用的融资方式，都属于银行资产业务，都能够帮助企业融通资金，但是呢，这两者之间却存在着许多的差别。
1、资金融通的期限不同。
一般贷款的期限短的数月，长的可达五年以上，而票据贴现的期限最长不会超过一年，并且贷款到期可以展期，但贴现不存在展期问题，只有到期不获付款时的追索问题。
2、款项用途有无约定不同。
一般贷款均约定贷款用途，而企业申请贴现，无须就贴现所得款项的用途作为承诺或说明，银行也没有这方面的审查义务。
3、利息的收取方式不同。
一般贷款的利息都在贷款到期或按约定时期定期收取，通常称之为先贷款后收利息。贴现是票据的买入，除了票据到期不获付款而向企业进行追索，票据贴现后银行与申请贴现人已无任何关系，所以贴现时，银行可以先行扣收利息。通常银行承兑汇票贴现利率远远低于贷款利率。
4、当事人不同。
一般贷款的当事人为银行、借款人和担保人(信用贷款下，没有担保人)。贴现的当事人则为银行、贴现申请人和票据上记载签章的每一个当事人。
票据贴现和一般贷款的9个区别，尤其是第3个，好多人不知道
5、手续不同。
贷款投放的准备工作较多，手续繁琐，如须经过开户、建立信贷关系、授信、贷前审查、担保人(物)评估等过程。而贴现手续要比贷款简便，一般只须票据真实，基础贸易背景真实票据合法，即可办理贴现。通常，同城银行承兑汇票当天即可以办理贴现，异地大额银行承兑汇票，3天即可办理贴现。
6、流动性不同。
贷款投放后，一般情况下不会发生贷款权利的转移现象。而银行经贴现取得票据权利后，可根据自身的经营状况，将票据权利通过转贴现或再贴现的方式予以转让。因此，票据贴现具有很强的流动性。
7、授信主体不同。
贷款的授信主体是贷款申请人为主，其他担保人为辅而票据票据贴现后，第一付款人为承兑人，因此贴现授信主体应以承兑人为主，贴现申请人或其他票据债务人为辅。
8、收贷对象不同。
贷款到期，收贷对象以贷款申请人为主，担保人为辅而贴现票据到期，收贷对象以承兑人为主，其他票据债务人为辅。
9、会计处置与报表处理不同。
企业办理票据贴现后，表现为应收票据的减少，货币资金的增加。卖出票据后，在企业资产负债表中不作反映，仅在表外附注栏的“或有事项”中进行说明，即“已贴现商业汇票形成的或有负责金额”，表现为企业的或有负债。而企业在办理贷款后，表现为短期或长期借款增加，货币资金增加，在会计报表上有明确反映。
票据贴现和一般贷款的9个区别，尤其是第3个，好多人不知道
票据贴现可以使一部分闲散资金拥有者互相利用，共获利益。故贴现在货币市场活动中处于中心地位。
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干货分享！票据贴现的利率一般是几个点
票据贴现是金融学的专业术语，其实也不难理解，就是持票人在票据未到期前，将票据卖给银行，提前获取了票据到期资金，其实质是一种短期融资行为。
票据
一、何为商业票据贴现？商业汇票贴现是指商业汇票的持票人将未到期的商业汇票转让给银行，银行扣除贴现利息后，将贴现资金付给持票人的一种融通资金行为。
1.商业汇票贴现按照承兑人和贴现利息支付人有不同的分类，具体如下：
（1）根据承兑人的不同
商业汇票贴现分为银行承兑汇票贴现和商业承兑汇票贴现。
（2）根据贴现利息支付人的不同
可将商业汇票贴现分为卖方付息贴现、买方付息贴现和协议付息贴现。
2.通过票据贴现，持票人提前取得了票据到期资金，同时银行获取了贴现利息，具体如下：
（1）银行收取贴现利息的计算公式为：
贴现利息=贴现金额*贴现率*贴现期限
（2）持票人办理贴现后，实际收到资金的计算公式为：
贴现净值=票据到期价值-贴现利息
计算公式
二、商业汇票贴现利率一般几个点？商业汇票贴现利率是在人民银行规定的基准再贴现率的基础上按不同期限贷款利率（含浮动）加点，各行可自行决定贴现价格。
贴现利率一般在3%到20%之间，具体需要根据贴现银行的政策、票据类型、贴现时间和贴现地区等因素决定的。
例如：
（1）贴现银行的政策
对符合贴现基本条件的申请人，需要前往票据贴现的银行签订贴现协议，与贴现行约定贴现利率。
银行可在授权范围内与申请人进行利率谈判，执行不同的贴现率。
（2）票据类型
银行承兑汇票贴现利率要低于商业承兑汇票。
（3）贴现时间
一般而言，商业汇票贴现期限时间越长，贴现利率就越高。
（4）地区
北上广深等一线城市由于汇票贴现业务较为频繁，贴现量大，所以这些地区的承兑汇票的贴息就要低，而西部地区的贴息就要高。
贴现利率
承兑汇票贴现一般是几个点？
银行承兑汇票贴现是指银行承兑汇票持有人，由于企业经营资金不足，将手中持有的、还没有到期的银行承兑汇票转让给银行，银行按票面金额扣除贴现利息后，将余额付给持票人的行为。
现实中，承兑汇票贴现率一般在2.5%至5%之间，承兑汇票贴现率与贷款利率有一定的关联。我们知道，银行承兑汇票的贴现率是动态的，由于承兑汇票贴现时间的不同，即不同的贴现时间其承兑汇票的贴现率也是不同。
另外，在相同的时间到不同的银行办理承兑汇票贴现时，其不同银行的贴现率也是不同的。一般邮储银行和地方性银行的承兑汇票贴现率会相对低一些。企业在进行承兑汇票贴现时，还需要企业在办理承兑汇票贴现时多联系几家银行，比比价，毕竟不同的贴现率企业支付的贴现息是不同的。
比如，A、B两家企业各持有一张500万元的六个月期限的银行承兑汇票，且A、B两家企业分别找到两家银行进行票据贴现，A企业贴现银行的贴现率为2.5%，B企业贴现银行的贴现率为3.5%。则A企业支付的贴现费用为，贴现费用=500万元*2.5%/12*6=6.25万元。
B企业支付的贴现费用为，贴现费用=500万元*3.5%/12*6=8.75万元。
从上面的一组数据可以看出，两家企业由于选择了不同银行进行承兑汇票的票据贴现，且由于贴现率的不同，使得两家企业相同金额的票据贴现，其承担承兑汇票的贴现利息是不同的。即A企业支付6.25万元的贴现费用，而B企业支付8.75万元的贴现费用，B企业比A企业多支付贴现费用为2.5万元。
持票人到银行申请贴现的条件。持票人到银行申请贴现时，需要具备如下条件，即一是在银行开立存款账户的企业法人或其他组织；二是与出票人或前手之间具有真实合法的商品交易关系并提供相关的证明资料或信息；三是提供真实业务交易的合同原件和复印件，以及相关的结算凭证（增值税发票）原件和复印件；四是企业需要提供银行承兑汇票贴现申请书。
总之，承兑汇票贴现率一般在2.5%至5%之间，银行承兑汇票的贴现率是动态的，由于承兑汇票贴现时间的不同，即不同的贴现时间和贴现银行其承兑汇票的贴现率也是不同。
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2022年2月26日
