鞍山银行公司贷款占比96% 不良贷款率达4.5%超行业平均水平

不良贷款集中体现、加大拨备计提规模，对银行利润实现形成较大压力，对资本形成侵蚀，这在辽宁省的鞍山银行股份有限公司（以下简称“鞍山银行”）目前发展中表现尤为明显。

7月29日，联合资信评估有限公司发布鞍山银行2019年跟踪信用评估报告。报告显示，鞍山银行不良贷款集中体现，不良贷款率高；虽加大拨备计提规模，但拨备水平仍显不足，且大规模的拨备计提对利润实现形成较大压力。

根据公开数据，2019年1-6月，鞍山银行实现营业收入5.53亿元，净利润3.01亿元，受已核销不良贷款清收处置导致转回贷款减值准备的影响，鞍山银行资产减值损失净转回1.74亿元，从而推动净利润水平的提升。

不过，鞍山银行面临信贷资产质量明显恶化的情况，截至2019年6月末，鞍山银行不良贷款余额33.00亿元，不良贷款率为4.52%，虽然较2018年末明显改善，但仍远超出商业银行行业水平。

不良率仍高达4.52%

位于辽宁的千亿级城商行鞍山银行，因近期来自联合资信评估有限公司发布的2019年跟踪信用评估报告，将其今年上半年业绩展现出来。

数据显示，截止至2019年6月末，鞍山银行资产总额1191.05亿元，较上年末增长13.98%；其中投资资产、贷款和垫款净额以及同业资产占资产总额的比重分别为23.09%、58.16%和3.43%。2019年1-6月，鞍山银行实现营业收入5.53亿元，其中利息净收入0.45亿元，投资收益4.98亿元；营业支出1.93亿元；净利润3.01亿元，较2018年末出现一定提升。

不过，在资产质量方面，截至2019年6月末，鞍山银行不良贷款余额33.00亿元，不良贷款率为4.52%，较上年末显著下降。虽然较2018年末的13.25%改善明显，但仍远超出商业银行行业水平。截至2019年6月末，鞍山银行贷款减值准备余额为35.93亿元，拨备覆盖率及贷款拨备率为108.89%，对2018年末的44.54%出现很大程度扭转。

在资本充足率上，鞍山银行2019年末资本充足率为10.81%，一级资本充足率及核心一级资本充足率均为8.43%，基本满足监管要求，相较2018年末的情况逐渐好转。在拨备覆盖率上，鞍山银行2019年6月末提升至108.89%，在2018年，鞍山银行实现营业收入23.1亿元，同比大增73.89%，但受累于资产质量风险暴露影响，不良率的畸高，拨备覆盖率、资本充足率的迅速下滑至监管红线之下，该行去年计提资产减值损失15.07亿元，相当于2017年计提规模的近10倍。这使得该行2018年净利润仅0.21亿元，同比大幅减少94.31%，与千亿规模银行的体量较不匹配。

对此，联合资信评估报告称，鞍山银行业务与当地产业结构发展相关性较大，且近年来受区域经济下行以及压降“两高一剩”行业导致钢铁产业及其上下游企业经营压力增大的影响，加之五级分类监管趋严以及前期不洁净转让信贷资产转回等因素，不良贷款集中体现，不良贷款率高；虽加大拨备计提规模，但拨备水平仍显不足，且大规模的拨备计提对利润实现形成较大压力，未来仍需关注不良资产处置情况；不良贷款规模爆发以及拨备计提规模的增大对资本形成侵蚀，资本充足率低，未来仍需关注股东对资本补充的情况。

公司贷款占比提升至95.72%

鞍山银行面临信贷资产质量明显恶化的情况，调整贷款投向，新增贷款逐步向新材料、新技术、科技含量高的产业倾斜，压降涉及“两高一剩”行业以及落后产能的贷款投放规模。不过，鞍山银行在公司信贷业务的开展上依然进行拓展，截至2019年6月末，鞍山银行公司存款余额366.60亿元，较上年末增长26.62%，占客户存款余额的36.21%；公司贷款余额（含贴现和垫款，下同）698.36亿元，较上年末增长7.44%，占贷款总额的95.72%。

2018年末，鞍山银行公司贷款余额为650.01亿元，较上年末增长29.64%，占贷款及垫款余额的95.48%，其中垫款余额15.98亿元。相比于2018年，鞍山银行信贷进一步向公司业务倾斜。

截至2019年6月末，鞍山银行个人存款余额645.77亿元，较上年末增长9.13%，占客户存款余额的63.79%；个人贷款余额31.21亿元，较上年末增长1.40%，占贷款余额的4.28%。

联合资信评估报告认为，鞍山银行加大对当地中小微企业等实体经济的贷款投放力度，贷款及垫款规模持续增长，但由于外部环境恶化和相关政策趋严导致当地企业还款压力增大，鞍山银行公司银行贷款资产质量仍面临较大压力，需关注信贷资金较快投放可能带来的信用风险集中体现问题。

从鞍山银行2018年贷款行业集中情况来看，受当地经济结构以制造业为主的影响，鞍山银行2018年贷款投放集中于制造业以及与此相关的批发零售业，截至2018年末，鞍山银行前五大贷款行业集中度为85.78%，其中第一大贷款行业制造业集中度为54.77%，批发和零售业占比16.21%。贷款投放结构保持稳定，但集中度逐年提高，需关注在经济下行期制造业风险集中体现对其信贷资产质量造成的不利影响。

联合资信评估报告认为，受制于大规模计提贷款减值准备的影响，鞍山银行净利润水平显著下降，同时考虑到其信贷资产质量较差，未来盈利水平难以提升。

本文源自长江商报

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黑势力团伙骗取贷款1.1亿 造成鞍山银行、鞍山农商行损失

日前，鞍山市中级人民法院公布一起“黑恶势力”覆灭的二审判决。该17人团伙涉嫌骗取贷款、敲诈勒索等多项罪名，团伙头目梁士兴被判处有期徒刑19年。

据判决书显示，梁士兴（绰号“小双子”）的发迹要从1988年开始，其最开始组建工程队承包各类工程，后开办酒店因拆迁得到一笔补偿款，迅速完成了资本的原始积累。2009年至2012年，梁士兴以血缘、姻亲、职务关系为纽带，网罗家族及社会闲散人员集结成伙，分别成立台安县万恒物业管理有限公司、辽宁恒速物流公司、台安百客兴超市、鞍山市恒速生猪销售公司。

2012年7月至2017年9月间，梁士兴以本人及其实际控制的上述公司，在向鞍山银行、鞍山农商银行等多家银行申请抵押贷款的过程中，指使团伙人员向贷款银行提供虚假的财务报告、采购合同、股东会议决议等材料，共骗取银行贷款资金12笔，骗取贷款总额人民币11350万元。

截至2019年7月1日，梁士兴团伙骗取的银行贷款中，尚欠台安县农村信用合作联社1698万元、尚欠鞍山银行台安支行2743万元，尚欠鞍山农商银行4799万元未能归还。

法院指出，梁士兴团伙伪造公司财务报表骗取银行贷款，取得贷款后改变贷款用途，情节严重，其行为均构成骗取贷款罪。鞍山市中级人民法院二审对该案维持原判，维持判处梁士兴有期徒刑19年，没收个人全部财产，并责令退赔上述银行本金及利息损失。

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鞍山银行困局：财报难产 业绩持续下滑

财报难产，业绩持续下滑，鞍山银行急需破局

《中国科技投资》龙秋月

日前，鞍山银行股份有限公司（以下简称“鞍山银行”）发布公告称，在2020年股东大会上审议通过《关于徐义国、周红雨辞去鞍山银行独立董事职务的议案》，同时经逐位表决，补增三名高管。据悉，2020年7月7日，鞍山银行拟任徐义国、周红雨为独立董事的申请获银保监会核准批复，截至目前，这两位辞任的独立董事任职时间不足两年。

值得注意的是，鞍山银行近一年的财务状况成谜，该行自2020年3季度起至今连续三个季度的财报以及2020年年报均未按时披露。根据此前最新披露的财报，截至2020年9月末，鞍山银行营业收入、净利润分别为5.29亿元、1.13亿元，分别同比下降32.18%、63.31%，营业收入、净利润均出现大幅下降。

独董辞任、财报难产

根据《银行保险机构公司治理准则》相关规定，独立董事是指在所任职的银行保险机构不担任除董事以外的其他职务，并与银行保险机构及其股东、实际控制人不存在可能影响其对公司事务进行独立、客观判断关系的董事。另外，独立董事在一家银行保险机构累计任职不得超过六年。

事实上，鞍山银行此次辞任的两位独立董事，在任时间仅16个月。此外，鞍山银行在2019年年报中披露，在2018年临时股东大会上审议通过了《关于西凤茹、高广春申请辞去鞍山银行独立董事职务的议案》。

光大银行金融市场部分析师周茂华向《中国科技投资》记者表示，独董制度设计目的在于防止控股股东及管理层的内部控制、损害公司整体利益。

盘古智库高级研究员江瀚告诉记者，“康美案之后对于上市公司独立董事制度是一次巨大的挑战，这就直接为上市公司未来能否请到独立董事带来了问题。未来上市公司如果要聘请独立董事的话，独立董事们将会非常谨慎。康美案在前，大家知道了上市公司独立董事潜在的高风险，自然也就会审慎选择是否要担当这家上市公司的独立董事，未来对于中国的各家上市公司来说，想要请到独立董事可能会变得越来越困难。”

值得注意的是，记者查看银行官网信息披露发现，鞍山银行最新一期年报为2019年年报。从2020年3季度开始，鞍山银行停止更新年报及季报，亦未在公司官方网站首页公布无法按时披露财报的原因及预计披露的时间。

据鞍山银行最新财报披露，该行于2016年4月19日在全国银行间债券市场以公开招标的方式发行总额为20亿元的二级资本债券，为10年期固定利率债券，目前仍在债券发行存续期内。

根据《全国银行间债券市场金融债券信息披露操作细则》相关规定，金融债券存续期内，发行人（银行）应按要求持续披露相关信息：包括每年4月30日前，披露上一年度的年度报告，该报告应包括上一年度的经营情况说明、经注册会计师审计的财务报告及设计的重大诉讼事项内容等。若发行人无法按时披露相关信息，应向投资者披露延期公告说明。

此外，鞍山银行在本次股东大会上还审议通过《关于制定鞍山银行吸收合并辽宁千山金泉村镇银行股份有限公司吸收合并协议（草案）的议案》等10项议案。据天眼查官网信息显示，辽宁千山金泉村镇银行股份有限公司（以下简称“千山金泉村镇银行”）成立于2010年1月，注册资本为2500万元。鞍山银行是千山金泉村镇银行的第一大股东，持股比例为23.81%。据了解，在今年9月，银保监会批复同意千山金泉村镇银行注册资本由人民币1.05亿元变更为2500万元。

周茂华表示，从行业与地方经济看，部分中小银行吸收合并，有助于减少同业低效率竞争，减少个别中小银行风险外溢，夯实行业发展基础；同时，银行稳健经营有助于提升金融服务地方经济能力。但中小银行在兼并重组面临治理方面的挑战，如果中小银行重组后人员与管理不能有效整合，就难以实现股权结构优化、降低潜在风险、提升经营效率等目标，只是虚增规模，可能出现“1+12”情况。

业绩滑铁卢

鞍山银行此前的实际经营状况也引发市场担忧。截至2020年9月末，鞍山银行资产总额为1237.10亿元，负债总额为1153.65亿元，与2019年末相比，增幅分别为0.82%、0.79%，增长略显乏力。

截至2020年3季度末，鞍山银行营业收入、净利润均出现大幅下滑，其中营业收入5.29亿元，净利润1.13亿元，分别同比下降32.18%和63.31%。如果说2020年业绩下滑是因为疫情影响，但在此之前，鞍山银行的营业收入、净利润就已经出现波动下降的趋势。2017-2019年，该行营业收入分别为13.29亿元、23.11亿元、10.76亿元；净利润分别为3.69亿元、0.21亿元、1.47亿元；其中，2018年，鞍山银行净利润下跌幅度超九成，2019年，该行营业收入又陷入腰斩困境。

*近年来鞍山银行营业收入及净利润情况，记者根据银行财报制表

与此同时，鞍山银行的资产质量也急速恶化。2017-2019年，鞍山银行不良贷款率分别为1.78%、13.25%、2.73%；拨备覆盖率分别为281.27%、44.54%、181.29%。其中，2018年，鞍山银行不良贷款率突破10%，拨备覆盖率未达到监管红线；另外，鞍山银行不良贷款总额为90.21亿元，同比增长850.58%。加上2020年新冠疫情影响，鞍山银行的不良贷款指标可能恶化得更严重。

*近年来鞍山银行不良贷款相关情况，记者根据银行年报制表

据了解，鞍山银行贷款结构侧重于公司贷款业务。截至2019年末，该行公司贷款占比上升至94.52%。鞍山银行贷款行业分布较为集中，其2019年年报数据显示，该行公司贷款主要集中于制造业、批发和零售业、房地产业、采掘业、租赁和商务服务业，占比合计80.57%。其中，制造业贷款余额为378亿元，占比为49.43%，为该行第一大贷款行业。而鞍山银行不良贷款总额为20.86亿元，制造业、批发和零售业的不良贷款余额占比分别为58.21%、13.57%。受疫情以及东北地区持续淘汰落后产能等影响，鞍山银行主要贷款投放企业的经营状况承压，该行或面临着一定的信贷风险。

值得注意的是，鞍山银行在2019年年报中披露重大交易关联事项，该行持股比例14.45%的股东宏运集团有限公司（以下简称“宏运集团”）关联方在该行贷款余额为6.8亿元。宏运集团持有该行4.4亿股中的1.46亿股份已被拍卖，2.86亿股已被质押。据了解，宏运集团因自身未履行法定义务被限制高消费并多次被列为失信被执行人。

*鞍山银行前十大股东情况，截图自鞍山银行2019年年报

资本充足指标方面，截至2020年9月末，鞍山银行资本充足率为9.19%，未达到监管部门对商业银行10.5%资本充足率的监管红线；其核心一级资本充足率为7.79%。近年来，鞍山银行资本充足指标亦呈波动下降趋势。2017-2019年，其资本充足率分别为13.47%、5.58%、11.43%，核心一级充足率分别为9.76%、3.25%、8.18%。

针对鞍山银行独董辞职、财报延期及业绩方面相关问题，记者致函鞍山银行，截至发稿，尚未获得回复。