4家大行虚增普惠小微企业贷款87亿！如何堵住普惠信贷管理漏洞？专家：要从业务体系安排上去总结

每经记者：张寿林每经编辑：廖丹

近日，受国务院委托，审计署审计长侯凯向十三届全国人大常委会第三十五次会议作《国务院关于2021年度中央预算执行和其他财政收支的审计工作报告》。其中指出了大型银行资金投放不精准的问题。

报告提到，4家大行通过人为调节贷款企业类型等虚增普惠小微企业贷款87.18亿元；有24.96亿元实际流向房地产或大型集团；抽查517户小微客户有364户无实际经营。利用普惠信贷管理漏洞套取资金问题凸显。2家大型银行的13.66亿元被一些个人或团伙通过注册壳公司或虚构贸易背景等方式套取，用于购买商品房、偿还债务等。

此前，银保监会在6月9日专门小微金融工作专题（电视电话）会议，提出严肃查处钻政策空子、虚构小微企业贷款用途套取资金的违规行为，确保国家的帮扶政策和金融资源真正用在刀刃上。

更早之前的6月7日，监管开出罚单，中国建设银行北京市分行被罚，案由中首条便是小微企业贷款管理严重不到位。

对于业内小微企业贷款管理严重不到位的问题，北京工商大学经济学院教授、北京工商大学数字金融研究中心主任张正平在接受《每日经济新闻》电话采访时指出，要从业务体系安排上总结这类问题。

市场出现通过小微企业贷款套利的现象

疫情之下，小微企业整体遭受严重冲击，监管也适时出台了一系列金融支持政策，例如强化对重点领域和薄弱环节小微企业的金融支持。

“政策初衷是办好事，压低小微企业贷款利率，希望低利率资金流向急需补给的小微企业，但良好初衷在落地时可能流于形式。”

张正平说，有银行变相处理一些贷款指标，以小微企业贷款的形式办理。比如想买房，但房贷利率相对较高，就有人出主意做小微企业贷款。因为有政策扶持，利率较低，那就帮客户注册一家小微企业，客户只要额外掏一份钱，全套手续办下来，保证最终贷款资金到账。这就发生了套利。

记者注意到，北京地区此前公布，今年一季度，北京市人民币贷款增量达5418亿元，创历史新高；余额增速8.2%，较去年末大幅提高2个百分点；企业贷款利率3.57%，为历史最低水平。

从全国来看，今年3月新发放的普惠小微企业贷款利率4.93%，而一季度个人住房贷款加权平均利率5.49%。可见小微企业贷款利率水平整体层面低于房贷利率。

从最新政策来看，今年5月26日，人民银行印发《关于推动建立金融服务小微企业敢贷愿贷能贷会贷长效机制的通知》，要求科学制定年度普惠小微专项信贷计划，确保普惠小微贷款增速不低于各项贷款增速，全国性银行要向中西部地区、信贷增长缓慢地区和受疫情影响严重地区和行业倾斜。

此外，《通知》要求，完善成本分摊和收益分享机制，将贷款市场报价利率内嵌到内部定价和传导相关环节，提高精细化定价水平，推动普惠小微综合融资成本稳中有降。进一步改进完善差异化绩效考核，加强政策效果评估运用，持续优化地方融资环境。

总结起来就是，要求小微企业贷款继续降价增量。

实际上，近年来，金融系统服务小微企业取得积极成效，但金融机构内生动力不足、外部激励约束作用发挥不充分，“惧贷”“惜贷”问题仍然存在。

6月9日银保监会召开小微金融工作专题（电视电话）会议，要求聚焦信贷增量供给再发力。2022年继续实现普惠型小微企业贷款“两增”目标，确保个体工商户贷款增量扩面。银行机构要层层抓实小微企业信贷计划执行，向受疫情影响严重地区进一步倾斜信贷资源。国有大型银行要确保全年新增普惠型小微企业贷款1.6万亿元。股份制银行要在完成现有信贷计划的基础上，对具备条件的地方进一步增加投放。地方法人银行要用好用足普惠小微贷款支持工具、支小再贷款等政策，进一步做大普惠型小微企业贷款增量。

业内：贷款业务监管比较重视资金用途

张正平分析，首先，支持小微企业贷款的任务多是层层分解，有些银行所在地区小微企业经济发展相对较好，容易实现目标，不需任何手段即可完成，而有的地区可能完成不了。“一开始都是严格执行这套贷款管理规范，但到月末、季末马上要考核了，压力之下，就可能出现造假行为。”

其次是竞争压力加大，大行下沉，基层市场竞争加剧，倒逼部分中小银行为完成业绩不惜冒险虚增指标规模。

对于大行下沉小微市场，在采访过程中，某农信社审计人士告诉每经记者，对小微企业的考察与对更大规模企业的考察不是一个层面的问题，考察小微企业，主要看借款人人品、口碑等，这需要参考周边人的评价，看他在认知和品性范围内能做多大的事情，这不是看企业的报表就能了解的。该人士认为，从这个角度看，大行做小微有其欠缺之处，因为他们的优势更在于考察大企业而不是小微企业。

再次，张正平提到，疫情冲击经济下行，最难扛住的便是小微企业。部分企业可能粉饰报表骗取银行贷款，当然也可能内外勾结合谋获取资金。但市场经济基本原则是，一部分企业值得挽救而另一部分是要被市场淘汰的。倘若普遍撒网，必然导致泥沙俱下，本该淘汰的企业可能更为积极地争取贷款，因为本就偿还不起。问题到此便愈发复杂。

张正平向记者分析，在业内，这些虚构其实也有可觉察的线索，比如大家同样做业务，可张三的业绩就格外好，增加得格外快。“就目前大家关注的这些问题，银行不可能都不知道。”

在张正平看来，发生小微企业贷款管理不到位并不意外，意外的是，问题从大行北京地区分行开始暴露。相对其他地区，其实北京地区的小微企业状况相对较好。“这份罚单并未明确具体是什么问题，是银行的内部管理出了问题还是银行上当受骗？未披露细节，我们都不清楚。”

北京地区某银行资深人士告诉《每日经济新闻》记者，一般来说，贷款业务监管部门比较重视的是信贷资金的用途，也就是说实际用途和审批的用途是否一致。

该资深人士进一步表示，信贷业务的管理有两方面比较重要，一是贷前尽调是否到位，企业、项目、资金用途、还款来源等有无问题，即主体和背景是否真实；二是贷后管理，涉及内容较多，如主体资质、项目进展、资金实际使用情况、担保物等等。该人士强调，无论贷前调查、贷款审批、贷后管理，都有严格的具体规范要求和操作流程，若这些方面存在问题，也属于管理问题，可能会出现违反监管规定的情形，从而被处罚。

监管：科学制定年度普惠小微专项信贷计划

2022年4月末，普惠小微贷款余额20.7万亿元，同比增长23.4%，连续36个月保持20%以上的增速，普惠小微授信户数5132万户，同比增长41.5%，是2019年末的1.9倍；4月新发放普惠小微企业贷款利率5.24%，处于历史较低水平。

监管要求，各金融机构要围绕普惠小微贷款增速不低于各项贷款平均增速的目标，结合各项贷款投放安排，科学制定年度普惠小微专项信贷计划，鼓励有条件的金融机构单列信用贷、首贷计划，加强监测管理，确保贷款专项专用。

记者注意到，政策也在给金融机构提供更多扶持小微企业的资金。2022年4月25日起，全面下调金融机构人民币存款准备金率0.25个百分点（不含已执行5%存款准备金率的金融机构）。为加大对小微企业和“三农”的支持力度，对没有跨省经营的城商行和存款准备金率高于5%的农商行，在下调存款准备金率0.25个百分点的基础上，再额外多降0.25个百分点。

此外，自2022年起，将“普惠小微企业贷款延期支持工具”转换为“普惠小微贷款支持工具”。自2022年起到2023年6月末，人民银行按照地方法人银行普惠小微贷款余额增量的1%提供激励资金，按季操作，鼓励持续增加普惠小微贷款。第一季度，人民银行向地方法人金融机构提供激励资金43.49亿元，支持其增加普惠小微贷款共计4366亿元。

每日经济新闻

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企业贷款有哪些方式？如何顺利度过难关？

大家好，今天燕子老师的金融课正式开通了，今后将会陆续和大家分享金融相关的工具和投融资方法，帮助个人、家庭和企业做好财富管理，案例分析容易懂，感谢您的关注和鼓励。

疫情期间有很多企业家遇到最大的困难是现金流不足带来的资金困难，如何借助银行贷款，顺利度过难关，银行贷款有哪些方式？如何可以更快更好地贷到成本较低的贷款？首先让我们一起来看一下企业有哪些贷款方式？

第一、抵押贷款，需要具备可以抵押登记的房产、汽车、厂房、机器等固定资产，并且产权清晰容易变现，一般可以贷款评估价值的6-7成，也有的银行明确规定不能超过五成。

第二、质押贷款，需要具有存单、保单、票据、合同、应收账款、信用证等有价票据和清单，一般可以贷到8-9成。

第三、担保贷款，需要提供比自己企业资质更好的第三方担保企业，如果贷款企业还不起贷款，担保人有偿还贷款的能力、意愿和一义务代为偿还。

第四、信用贷款，结合企业与银行良好的信用记录，并结合以往的水电煤明细、流动资金、交易合同、应收账款等真实信息给企业授信一定额度的信用贷款，无需担保，即时到账，直接可以用于企业经营和应急使用。

除此之外特别提醒企业主朋友，如果拿个人的资产抵押、质押或者信用贷款，将贷出来的资金用于企业经营，特别容易产生家企混同的风险，企业经营正常没问题，一旦遇到政策、经济、环境、疫情等不可抗力的影响，企业受到损失，个人资产也会被吞噬掉。所以，请企业主朋友务必知晓，不要轻易拿家人的幸福和生活保障去投资企业。

企业急用钱！这几种贷款方式快速了解

1、企业税贷

企业税贷一般是省一级税务机关与银行有协议，税务系统向银行方面开放数据接口，借款人在向银行申请授信时，银行可以调用借款人的历史报税、纳税数据，以此对借款人收入情况、盈利情况、纳税情况、经营稳定性等方面进行判断，从而给予借款人一定额度的预授信。

2、企业票贷

发票贷也叫票贷：一般由税控系统(航天、百旺)与金融机构(银行、小贷、网贷等)达成协议，先由借款人将企业的开票数据通过开票软件向税控系统服务商上传，金融机构在审核借款人的授信申请时自动采集这些发票数据，以此对借款人收入情况、经营稳定性等方面进行判断，从而给予借款人一定额度的授信。

3、供应链贷款

供应链贷款是指银行通过审查整条供应链，基于对供应链管理程度和核心企业的信用实力的掌握，对其核心企业和上下游多个企业提供灵活运用的金融产品和服务的一种融资模式。由于供应链中除核心企业之外，基本上都是中小企业，因此从某种意义上说，供应链贷款就是面向中小企业的金融服务。

4、融资租赁贷款

融资租赁指出租人根据承租人对租赁物件的特定要求和对供货人的选择，出资向供货人购买租赁物件，并租给承租人使用，承租人则分期向出租人支付租金，在租赁期内租赁物件的所有权属于出租人所有，承租人拥有租赁物件的使用权。目前有很多平台与融资租赁公司合作开展此项业务。

5、房屋抵押贷款

抵押贷款一般可分为消费类抵押贷和经营性抵押贷，这两种贷款最大差距就是营业执照，消费性抵押贷不需要营业执照。那具体能贷出来多少呢？

以商品房抵押举例，一般情况下的产权房，在贷款之前银行需要对房产价值进行评估，能贷出来的金额是评估价的七成，200万的房子能贷出来140万。但七成只是一般情况，不少商业银行会根据客户的情况放大成数。

6、车辆抵押贷款

押车：把车辆移交给公司代为保管，有专门存放汽车的停车场，24小时有专人看管，定期给车辆打火热车。

不押车：客户可以选择只是把手续押在公司，车辆还是自己使用，需要办理抵押登记，贷款业务灵活、快捷，额度一般可达到评估价的7-8成。

在国内，银行一般不做汽车抵押贷款服务，这类服务普遍需要找专业信贷机构来申请办理。

温馨提醒，如企业考虑在年前融资贷款，需尽快做计划，因为年前各银行及机构的政策不稳定，产品变动也较多，甚至部分银行会有提前停贷等情况。而年前需要贷款的客群也比较多，受供求关系影响，审批通过率也会降低，所以宜早不宜迟，给自己留足充分的时间缓冲，是最明智的选择。