贷款的五级分类，是怎么划分的？

贷款五级分类是指商业银行依据借款人的实际还款能力进行贷款质量的五级分类，即按照风险程度将贷款划分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失，其中次级类、可疑类、损失类为不良贷款。

正常类贷款

正常类贷款是指借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还的贷款。

正常贷款的特征是借款人能够用正常经营收人偿还贷款本息，无论从借款人本身还是从外部环境看，都不会影响贷款按时足额偿还。正常贷款的基本特征就是“一切正常”。

关注类贷款

关注类贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款。

关注类贷款的特征包括：

（1）宏观经济、市场、行业等外部环境的变化对借款人的经营产生不利影响，并可能影响借款人的偿债能力，例如借款人所处的行业呈下降趋势；

（2）企业改制（如分立、租赁、承包、合资等）对银行债务可能产生不利影响；

（3）借款人的主要股东、关联企业或母公司、子公司等发生了重大的不利变化；

（4）借款人的一些关键财务指标，例如流动性比率、资产负债率、销售利润率、存货周转率低于行业平均水平或有较大下降；

（5）借款人未按规定用途使用贷款；

（6）固定资产贷款项目出现重大的、不利于贷款偿还的调整，例如基建项目工期延长，或概算调整幅度较大；

（7）借款人还款意愿差，不与银行积极合作；

（8）贷款抵押品、质押品价值下降，或银行对抵押品失去控制；

（9）贷款保证人的财务状况出现疑问；

（10）银行对贷款缺乏有效的监督；

（11）银行信贷档案不齐全，重要文件遗失，并且对于还款构成实质性影响；

（12）违反贷款审批程序，例如超越授权发放贷款。

次级类贷款

次级类贷款是指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还债务本息，贷款本息损失预计一般不超过60％。

次级类贷款特征：

（1）借款人拖欠利息、本金、分期还款脱期、垫款91天至1年(含)的贷款。

（2）借款人恶意逃避银行债务，本金或者利息已经逾期。

可疑类贷款

可疑贷款是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。

可疑贷款的基本特征是：可疑类贷款具有次级类贷款的所有表现，只是程度更加严重，往往是因重组或诉讼等原因损失程度难以确定而划为可疑类。划分可疑贷款要把握“肯定损失”这一基本特征。

损失类贷款

损失类贷款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。

损失类贷款的基本特征是“损失严重”。无论采取什么措施和履行什么程序，贷款都注定要全部损失或收回价值微乎其微，已经没有意义将其作为农村信用社信贷资产在账面上保留。这里需要注意的是，贷款划分为损失类只是账面的处理，是农村信用社内部对其真实价值的确认，并不代表放弃债权，仍应该继续催收。

贷款类型分类

目前比较常见的个人贷款方式主要分三类，从利息低到高分别是银行贷款，机构贷款，网贷三类。

一、银行贷款

个人银行贷款总体分为两类：个人经营性贷款，以及个人消费贷款。

个人经营性贷款：以个人经营资金周转为目的，强调个人需要有营业执照，经营场地。资金周转方向为向上游采购原材料，支付员工工资，支付场地租金等。

个人消费贷款：以个人消费用途为目的，消费方向也有所指定，比如装修，购物，旅游，出国游学等。

然而不管是个人经营性贷款还是个人消费贷款。严禁资金用途流入房地产，股市等投资性行业。

个人经营性贷款又分两类：

抵押贷款

抵押贷款需要抵押品，常见有住宅，公寓，办公楼，铺面，厂房，土地等。抵押率也都各不相同，通常住宅抵押率七成；公寓，办公楼，铺面，厂房，土地等抵押率为五成。当然各个银行规定不同。甚至评估公司的评估价也都有所不同。

银行抵押贷款年化率各家银行都不同，年化率通常在4%-8%，如果征信等各方面条件好，想要利率低，可以优先考虑四大行。如果想要额度高，可以优先考虑商业银行。

信用贷款

经营性贷款也有信用贷款，不需要押品。比如各大行的税贷，邮政银行的三户联保等。当然信用贷款对征信等各方面要求要比抵押贷款高了许多。

信用类贷款年化率也在4%-8%，额度方面都有基础计算公式可以对应测算。

个人消费贷款又分两类：

1、抵押贷款

消费抵押贷款与经营性贷款相似，但是没有营业执照，经营场地要求，最高额度也在100万以内。

2、信用贷款

消费信用贷款产品更加丰富。总体我们归纳起来可以分为三类

公务员、事业单位、500强企业员工、民营企业单位员工

有商品房住宅的个人

购买过商业保单的个人

公务员、事业单位、500强企业员工、民营企业单位员工，对应产品多如牛毛，然而万变不离其宗，都是根据个人代发工资，公积金基数给出相应额度。

有商品房住宅的个人，主要以按揭房为主，全款房为辅，根据首付额度给出相应额度。

购买过商业保单的个人，目前仅有平安银行一家能提供此类贷款。根据年缴费，已交年限给出相应额度。

二、机构贷款

机构贷款是指机构向银行，信托等融资，再加上保险费，服务费再放给借贷者的企业。受到国家的政策影响，目前所剩机构多数以保险为主，比如某安普惠，某地时贷，某保等。

通常机构融资后到消费者的成本都在国家控制的年化率15.4%以内。相比起银行融资，优点是手续简便，速度快，能做到3天内到账。缺点就是融资成本高。

机构类贷款产品类型多数集中在4类

1、公务员、事业单位、500强企业员工、民营企业单位员工等代发工资为主的工薪族

2、有商品房住宅的个人

3、购买过商业保单的个人

4、有按揭车或者全款车的个人

三、网络贷款

网络贷款日常常见有某宝某呗，某粒贷等。优点就是即时到账，随借随还，不限制贷款客群，对于征信良好的客户，都能借到几百元，甚至几十万不等的额度。缺点就是额度低，不少客户可能因为借了网贷几百元，导致很长一段时间内失去了能从银行申请贷款的条件。这种就是典型的捡了芝麻丢了瓜。原本能向银行申请高额度低利息的资质，因为几百几千块，导致征信发生了变化。

网贷判断客户额度的条件从三方面

1、征信是否良好

2、还款能力（从工作单位判断）

3、与平台的关联程度

金融小课堂｜关于贷款的五级分类

根据中国人民银行制定的《贷款风险分类指导原则(试行)》，商业银行将贷款划分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失。这些分类，也会显示在个人征信报告中。其中，后三类合称为不良贷款。

五级分类的定义

1、正常类贷款定义。

是指借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑本息不能按时足额偿还的贷款。要点特征：1）借款人生产经营活动正常，经营效益良好，财务管理规范，主要财务指标和现金流量结构合理；2）借款人还款意愿强，在银行和他行还本付息正常，信用记录良好；3）借款人没有出现重大预警信号；4）借款人的主要股东、高级管理人员、组织管理结构未发生不利于贷款偿还的变化；5）担保完整有效，保证人经营活动和财务状况正常，抵/质押物完好无损；6）信贷档案和重要文件保存完整；7）借款人结算往来正常。

2、关注类贷款定义。

是指尽管借款人目前有能力偿还债务本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，继续发展下去将可能影响债务的偿还。

1）本金和利息虽尚未逾期，但借款人有利用兼并、重组、分立等形式恶意逃废银行债务的嫌疑；

2）借新还旧类贷款，或者需通过其他融资方式偿还的贷款；

3）借款人未按约定用途使用资金；

4）借款人拖欠利息或/和本金、分期还款脱期、垫款；

5）借款人在其他银行的债务已经不良；

6）违反有关法律、法规或授信审批程序发放的贷款。

3、次级类贷款定义。

是指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还债务本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。该类贷款的本息损失预计一般不超过60％。1)借款人拖欠利息或/和本金、分期还款脱期、垫款91天至1年(含)的贷款，其应收利息不再计入当期损益。2)借款人利用合并、分立等形式恶意逃废银行债务，本金或者利息已经逾期。

4、可疑类贷款定义。

是指借款人无法足额偿还债务本息，即使执行担保，也肯定会造成较大损失。该类贷款的本息损失预计一般不超过90％。

1)拖欠利息或/和本金、分期还款脱期、垫款1年以上；

2)借款人已严重资不抵债，经营严重亏损，现金流量严重不足；

3)贷款会发生较大损失，但由于存在借款人重组、兼并、抵（质）押物处理、未决诉讼或未终结执行等因素，损失金额尚不能确定。

5、损失类贷款定义。

是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。该类贷款的本息损失预计一般在90％以上。

1)借款人和担保人已经依法宣告破产，经法定清偿后，仍不能还清的贷款；

2)借款人虽未终止法人资格，但生产经营活动已经停止，且借款人已经名存实亡，复工无望，经确认无法还清的贷款；

3)借款人遭受重大自然灾害或意外事故，损失巨大且不能获得保险补偿，经确认无力偿还的部分或全部贷款，或者保险赔偿后仍未能还清的贷款；

4)经国务院专案批准核销的逾期贷款；

5)借款人被依法撤销、关闭、解散，并终止法人资格，经确认无法还清的贷款；

6)借款人和担保人均无财产可供执行，法院裁定终结、终止或中止执行后，银行仍无法收回的贷款。

“五级分类基本标准及限制性要求”

贷款五级分类的基本标准及限制性规定。例如，在对贷款进行分类时，银行要以评估借款人的还款能力为核心，把借款人的正常营业收入作为贷款的主要还款来源，贷款的担保作为次要还款来源；又如，同一笔贷款不得进行拆分分类。另外，对符合一定特征的贷款，应至少划分为关注类、次级类或可疑类。

下列贷款资产应至少归为次级类

本金和利息虽尚未逾期，但借款人有利用兼并、重组、分立等形式恶意逃废银行债务的嫌疑；借新还旧，或者需通过其他融资方式偿还；改变贷款用途本金或者利息逾期（根据银监发〔2006〕23号文《农村合作金融机构信贷资产风险分类指引》规定，本金或利息逾期90天以内的贷款或表外业务垫款30天以内的贷款或资产，一般划入关注类）；同一借款人对本行或其他银行的部分债务已经不良；违反国家有关法律和法规发放的贷款。

下列贷款资产应至少归为关注类

逾期（含展期后）超过一定期限、其应收利息不再计入当期损益。《贷款风险分类指引》没有进一步规定这里“一定期限”的具体标准。根据2006年银监会23号文的规定，本息逾期90天至180天的贷款或表外业务垫款31-90天的贷款或资产，一般归为次级类。

借款人利用合并、分立等形式恶意逃废银行债务，本金或者利息已经逾期。

需要重组的贷款应至少归为次级类

重组后的贷款（“重组贷款”）如果仍然逾期，或借款人仍然无力归还贷款，应至少归为可疑类。重组贷款的分类档次在至少6个月的观察期内不得调高，观察期结束后，应严格按照监管规定进行分类。

与“一逾两呆”分类法相比，贷款风险五级分类法更加关注借款人的还款能力和还款意愿，通过对借款人经营状况、财务指标、贷款担保等因素的连续监测和分析，银行能够更准确地识别影响贷款偿还的潜在风险及其迁徙情况，有助于银行动态监测资产质量，及时发现问题并有针对性地加以处理。同时，贷款风险五级分类法的实施，为实现我国银行与国际接轨，参照国际银行业的通用标准对国内银行资产质量的实际状况进行比较和评价奠定了基础。

“五级分类结果的运用”

基本信贷分析

主要包括：

（1）贷款用途。在贷款业务中，判断贷款是否正确使用以及不被挪用，是贷款分类最基本判断因素之一，因为贷款一旦被挪用，就意味着将产生更大的风险。在贷款分类中，对于挪用的贷款，至少是关注类。（2）还款来源。还款来源是判断贷款偿还可能性最明显标志，需要判断贷款时合同约定的还款来源是什么，目前偿还贷款的资金来源是什么。通过正常经营所获得的现金流量是偿还债务最有保障的来源。依靠担保抵押或重新筹资，由于不确定因素较多和成本较高，风险也就较大。因此在分类中，应判断借款人约定的还款来源是否合理，风险程度是高或低。（3）还款记录。还款记录对于贷款分类的确定具有特殊作用。还款记录可以直截了当地告诉我们，贷款是在正常还本付息，还是发生过严重拖欠或被部分注销，贷款是否经历过重组，本息逾期的时间，是否已挂账停息，以及应收未收利息累积额。这些信息基本能够帮助我们在一开始就很容易的判断，这笔贷款的基本状况和分类的基本信息。通过基本信贷分析，可得到对某笔贷款的基本印象，并对该笔贷款的质量进行初步判断。

评估借款人的还款能力

主要方式就是对借款人进行财务分析和现金流量分析。

（1）财务分析常用的财务比率包括：流动比率、速动比率和现金比率等，主要用于衡量短期偿债能力；资产负债比率、产权比率等，主要用于衡量长期偿债能力。

（2）现金流量分析。银行可以根据现金流量表中的财务数据，通过分别测算经营活动、投资活动和筹资活动及非常性项目所产生的现金流量及净现金流量来分析企业还款能力。

还款可能性分析

主要包括担保分析和非财务因素分析等两方面内容。

（1）担保分析。主要有两个方面的问题要重点考虑：一是法律方面，即担保的有效性；二是经济方面的，即担保的充分性。

（2）非财务因素分析。一般可以从借款人的行业风险、经营风险、管理风险、自然及社会因素和银行信贷管理等几个方面入手，来分析非财务因素对贷款的偿还的影响程度。