说说农商银行的“哥姐”们

让我们来认识这群可爱又值得赞扬的农信人，他们以“舍小家、顾大家”的精神，将服务三农作为不懈的追求，始终与三农同呼吸，共命运，齐发展；用青春与汗水，用智慧与力量，为三农的发展默默奉献着。他们就是湖北咸丰农商银行的“哥哥姐姐”们。

“中通外直，不蔓不枝，香远益清，亭亭净植。”她，是湖北咸丰农商银行大坝支行的主管会计——杨艳芳，我们都亲切地称她为“芳姐”。

岁月几经变换，心中光芒依旧。十三年来，芳姐怀揣着对农商银行事业的无限忠诚和满腔热情，忠诚履职，在一线岗位上兢兢业业，为农商银行的发展壮大奉献了青春。勇于担当、矢志不渝，用初心不改的默默付出，践行着铮铮誓言。

农商银行作为老百姓自己的银行，业务范围辐射广，量大且繁杂。身处这样的工作环境，杨艳芳时刻要求自己，要以饱满的热情，真诚地微笑去迎接每一位客户，用优质、文明、专业的金融服务去打动客户。

一天，一位客户急匆匆来到大坝营业厅，经了解，这位客户需要为自己的老人办理一个高龄补贴账户。芳姐耐心告诉她代理开户业务需要的相关资料及流程，客户连连摇头，激动地说：“你说这些我听不明白，我也搞不懂。”听到这里，芳姐第一时间上报支行长并与同事带上智能移动终端双人上门核实并为老人成功开立了账户，解决了客户的燃眉之急。

一次小小的上门服务是日常繁忙业务的一帧缩影，或许微不足道，但对于一些行动不便的老人及特殊群体来说，却意义非凡，这更是农商银行服务大爱，责任大行的体现，惟愿做这一缕微光，为每一位客户带去农商银行的温暖！

“植物惟松柏，苍苍贯四时。”他，是咸丰农商银行大坝支行的客户经理——吴乐，我们也亲切地称他为“乐哥”。

岁月为证，奋斗不止。乐哥以务实争先、雷厉风行的作风，忘我的工作态度，得到了领导的认可和同事的好评，成为了大坝支行信贷战线的中流砥柱。大坝支行2021年1月1搬迁至新网点转型升级为综合性网点，贷款业务从无到有，零基础起步。信贷客户经理吴乐从南门支行调至大坝支行，白天跑业务走流程，晚上就当起老师培训支行其他员工。

一个良好的信用环境是银企共同创造的，首先金融单位要做出表率。在平时的工作中，乐哥十分注重与客户关系的融洽，以情感人、诚心相待。在他所管辖的客户中，哪家经营如何，哪家什么时候需要贷款等所有情况，他都了如指掌，一旦有情况不等企业找上门，他就先到了，真心实意地帮客户分析市场，出主意、想点子，千方百计帮客户排忧解难。诚心换真心，客户拿他当成了“自家人”，称他为“智多星”，有什么心里话愿意和他说，有什么困难愿意找他。食品批发商杨忠在扩大经营规模的关键时刻，资金短缺需要贷款。吴乐用两天时间为其办理了130万元的抵押贷款，使杨忠的经营周转得以顺利进行。该客户十分感动地说：你为我们解决了燃眉之急，真是我们的“及时雨”，太感谢了。

一直以来乐哥就是这样始终与客户保持着和谐、稳定的合作关系，诚心换诚信，共创了良好的外部信用环境。2022年累计发放的15207万元贷款，均能按时还本付息，利息实收率达到了100%，贷款未出现一笔逾期。

“千磨万击还坚劲，任尔东西南北风。”她，是咸丰农商银行大坝支行的支行长——严玉明，我们也亲切地称她为“严姐”。

为了提高支行全员凝聚力、战斗力，作为支行负责人，严姐时刻不忘自己肩上的使命和责任，率先垂范积极工作，即使生病也坚守工作岗位。今年“春天行动”以来，为了支行的各项业务指标顺利完成，严姐时刻不放松，随时关注支行业务数据，同时还要外出搞营销拓市场，大堂繁忙时能看到她的身影，外拓营销时能看到她的身影，晚上加班整理资料时亦能看到她的身影，她即是指挥员，更是战斗员。

正因为连续不断的工作导致她的肝脏各项指标飙升，医生多次要求其住院治疗，但她依然坚持口服药物，继续奋战在第一线，用实际行动诠释了责任与担当。直到元月10日，因身体各项指标一直居高不下，严玉明被迫住院接受治疗。在住院期间，她仍然不忘工作，关注支行业务，牵挂支行员工，总是叮嘱支行会计主管要带领大家搞好存贷等各项业务，还积极主动营销存贷款，住院期间共揽存400余万元，拓展贷款客户24户，成功发放贷款360余万元。

医生一再叮嘱她出院后需要回家休养，她嘴上满口答应，却把医生的叮嘱当作“耳旁风”，出院后顾不上回家休养，而是第一时间来到单位，一心扑在工作上，查看业务数据、询问业务情况，同事们也劝她回去休息，都被她谢绝了。丝毫没有停歇之意的她，白天带领信贷客户经理深入辖区大坝村、太平沟村、龙家界村等村组拓展“荆楚小康贷”，同时，积极对接商住小区物业公司拓展“家庭房易贷”。下班后，只见她又坐在办公桌前开始学习微贷业务知识，“家庭房易贷、荆楚小康贷、房易融、福贷”……一页一页看，一遍一遍读，遇到不懂的就划线作上记号，再向同事们请教，确保自己都能了解、能熟悉、更能掌握。她常说：“要活到老，学到老。”

在农信群像中，他们是平凡的，但也是不平凡的。他们用实际行动诠释了“不忘初心、匠心筑梦”八个字的深刻内涵；踏石留印，精益求精，砥砺前行，以实际行动诠释和践行着对于这片土地的深情。

作者：饶潇

单位：湖北咸丰农商银行

中信银行昆明分行“五个三”推动党史学习教育见行见效

党史学习开展以来，中信银行昆明分行坚持学党史与悟思想融会贯通、办实事与开新局同向发力，狠抓“五个三”，努力把学习教育成果转化为增强党性、改进作风、提高能力、推动工作的实际成效。

“三个强化”落实高要求统筹

强化组织领导。中信银行昆明分行第一时间成立了以党委书记为组长的领导小组及下设职能机构，明确了职责分工及协作机制，分层次、分步骤明确了党史学习教育专题学习的目标任务、学习内容、方式方法和有关要求，全年召开5次领导小组会，及时传达重要精神、动态部署工作要求，评估学习教育成效。

强化政治引导。该行党委书记作党史学习教育专题讲座，特别强调学习党史要以高度的政治责任感，抓住感悟思想伟力这个首要、砥砺初心使命这个根本、锤炼坚强党性这个重点、树立正确党史观这个关键、开拓事业新局这个落脚点，在牢记初心使命、主动攻坚克难、落实战略规划上见行动，进一步提高了政治站位。

强化督查指导。该行共成立由党委办公室、党委组织部和群工部负责人为组长的三个巡回督导小组，划分了督导范围，先后明确了各阶段的督导重点和要求。各督导组将常态化督导贯穿于党史学习教育各阶段，开展现场督导、电话指导等共计三轮、168次，实时把关党史学习教育进度和质量。

“三个聚焦”实现全覆盖学史

聚焦党员。中信银行昆明分行领导班子以身作则，将“四史”学习教育纳入从严治党主体责任清章，将党史学习相关内容纳入中心组学习专题，严格按既定方案开展学习，全年累计开展12次党委中心组学习，落实学习“第一议题”23次，及时跟进学28次。组织党员专题培训共三期、168人次，带动广大党员干部以党支部为单位开展线上线下学习347次。

聚焦团员。该行党委在年度共青团工作会上强调，各级团组织要通过抓好青年党史学习教育和青年理论学习研究工作，切实强化政治建设。年内调整成立54个青年理论学习小组，开展500余次学习活动，并由行领导带队组建了5个研究小组，围绕经营发展中的难题、痛点开展课题研究。

聚焦群众。通过开展“永远跟党走”系列活动和志愿活动等，使普通群众也参与到党史学习教育中，尤其在征集“我为群众办事”重点项目意见建议时，充分听取群众意见，并将群众是否满意作为检验办实事和学习教育成效的标尺，切实实现了党史学习教育覆盖面100%。

“三个重点”确保全方位知史

从书本中学。该行为全体党员购买党史学习教育书籍共计3460册，除中央规定的4本指定学习书目外，还选配了《中共党史知识问答》《党的六项纪律知与行》《中共中央关于党的百年奋斗重大成就和历史经验的决议》和《党的十九届六中全会决议学习辅导百问》，梳理下发了党史学习教育应知应会要点，制作了《党员应知应会手册》，帮助广大党员深入理解党史知识。

从讲话中学。该行党委将学习重要讲话精神纳入各级党组织学习计划和党员干部培训必修课程，尤其是重点学习习总书记在党史学习教育动员大会、庆祝中国共产党成立100周年庆祝大会、十九届六中全会、中央政治局专题民主生活会上的讲话精神，以及考察云南重要讲话精神。组织收看建党百年庆祝大会和十九届六中全会精神解读新闻发布会实况，将中宣部发布文献《中国共产党的历史使命与行动价值》作为辅导材料，制作《十九届六中全会精神预热学习知识点》，梳理讲话要点制作展板，不断掀起学习重要讲话精神的热潮。

从红色资源中学。该行党委及辖内各党支部积极挖掘红色资源开展党史学习教育，学习红色革命精神，重温入党誓词、牢记初心使命，传承红色基因、赓续红色血脉，先后组织到皎平渡红军纪念馆、朱德故居、陆军讲武堂、云南起义纪念馆、曲靖市红色教育基地三元宫及各社区红色党建基地参观学习共计119次，1469人次参与，引导党员群众追寻红色足迹，感悟崇高精神，进一步从党的历史中汲取精神力量。

“三个路径”助力渗透化悟史

“我来讲”。中信银行昆明分行党委书记先后两次讲授专题党课，号召大家把学习党史同总结经验、观照现实、推动工作结合起来，把学习成效转化为工作动力和成效，全力推进昆明分行在新征程中起好步、开好局。在“一把手”的带动下，各班子成员及基层党组织书记讲党课完成率为100%，部分党组织还实行党员轮流讲党课，在“七一党课开讲啦”大赛中，全体党员踊跃参赛，其中有13名支部书记递交作品参赛，4人获评“先锋主讲人”，6个网络人气奖作品在政府、企业进行展播交流，取得了良好的社会反响。

“请进来”。为不间断、立体化推进党史学习教育，强化对党史知识的理解，该行党委及基层党组织共邀请外部专家作专题辅导7次，结合习近平总书记七一重要讲话及十九届六中全会精神，带领广大党员回顾百年党史，多视角、多维度讲述中国共产党为什么“能”，如何做好新征程的“赶路人”，为各级党组织今后的理论学习和贯彻执行提供了指导，进一步推动党史学习教育入脑入心。

“走出去”。该行先后组织参观了“不忘初心牢记使命”——云南省庆祝中国共产党成立100周年成就展，组织观看《九零后》《我的父亲焦裕禄》，开展演讲比赛、征文活动等。各基层党组织也在实践中摸索出“理论宣讲大赛”“艺术党课”、党建“脱口秀”等多种活动形式。年内，该行成为云南省唯一一家被中国金融工会授予“新时代金融职工讲习堂”称号的金融机构，全辖党组织参加和自行组织党史宣讲共计134次，用喜闻乐见的方式点燃了学习党史的热情，增强了感党恩、听党话、跟党走的信念。

“三个场景”体现高质量成效

在“我为群众办实事”中践行使命。中信银行昆明分行党委制定了62件办实事重点项目，辖属各级党组织也分别明确了各自的重点项目共计318件，所有项目已在年内100%完成。在聚焦国企责任方面，该行注重与云南经济“同频共振”，全年通过综合融资渠道为云南省企业和项目提供融资达807.37亿元，较去年同期增长51.53%；全年承销债券31只，金额合计165.15亿元，创该行成立以来历史新高，在区域市场和股份制银行中名列前茅。在聚焦客户难点方面，联合省内重点行业龙头核心企业，打造线上化供应链金融平台，年内累计发生融资195笔，实现纯信用线上化融资投放8840万元，切实帮助上游供应商解决了融资难、融资贵的问题；积极推进数字化转型，先后上线了国库集中支付预算管理一体化、住房维修资金收缴、工商“一窗通”企业开户、农民工代发监管平台接入等项目。在聚焦一线堵点方面，先后研发了“已核销贷款计息系统”和“发票批量查询系统”，全力推动分支机构产能提升，为一线提供高效的支撑保障。在聚焦职工关切方面，完成全网点建设职工之家，评选“信福家庭”，改善办公环境，开展“员工健康温暖季”系列关爱主题活动，为员工举办“生日宴”，提高员工餐饮满意度，切实提升员工获得感，增强凝聚力和向心力。

在业务发展中迸发力量。通过在百年党史中汲取智慧和力量，该行党委紧密结合国家及云南“十四五”规划制定了新三年战略规划，明确将“坚持党的领导”作为基本原则和战略措施之首。牢牢抓住党建与业务共融共促的政策要求，强力推进该行党委、基层党支部标准化清单落地，将经营管理的难点痛点作为党建工作的立足点和出发点，以可量化、可对标的业绩指标完成情况检验党建工作质效，有力地推动了各项工作开展和业务发展。截至年末，该行营业净收入增长11%，净利润增速达17%；中间业务收入增速达到18.3%，利息实收率连续两年超过100%；资产质量持续在当地同业保持领先优势。先后获评“市民认可银行”“昆滇2021年度支持绿色发展领军金融机构”“2021年度云南省最佳综合融资服务金融机构”等多份荣誉。

在宣传阵地上升华形象。该行及时宣传党建工作动态及亮点，编发党史学习教育简报46期，编制《党史学习教育专刊》，在当地主流媒体发布党史学习教育系列报道。举办庆祝建党100周年文艺晚会，组织拍摄“我想对党说”主题视频及“我为群众办实事”主题宣传片《爱·不缺席》，进一步营造了浓厚的氛围，树立了良好的社会形象。（昆明信息港）

商业银行财务分析的14项指标

由于分析的主体、角度和侧面的不同，商业银行经营分析的财务指标纷繁庞杂。在这纷繁庞杂的指标中选择出一套切合我国商业银行实际的、精当而综合的、互相联系又互相补充的指标体系，同时提供分析的标准区间值，既有助于分析者抓住分析的重点，又具有可操作性。

来源：银行青年

安全性、流动性、盈利性是商业银行经营的基本原则，也是经营分析指标选择的基本依据。

商业银行是一种高风险的特殊行业。高风险的突出表现在“硬负债”与“软资产”的矛盾上。即：银行必须无条件支付存款人的本金和利息，而贷款本息收回的不确定性因素很多。因此，安全经营是商业银行生存发展的基础。尤以信贷资产的安全经营为重，银行是否稳健经营，可选择以下指标分析：

1、资本充足程序指标

资本充足程序是维持商业银行稳健经营的关键因素。我国按照“巴塞尔协议”，采用资本与权重风险资产相比分析资本充足程度。并规定资本充足率低限值为8%，其中核心资本不得低于4%。选择这一指标是因为核心资本是银行资本中最重要的部分，对各国银行来说是唯一相同的部分，具有资本价值相对稳定，其数据能在公开发表帐目中查找等特点。

商业银行可以从两个方面努力来满足资本充足率：其一是增加资本总额，称为“分子对策”，包括按要求增加核心资本和附属资本。其二是缩小资产规模和调整不同风险权重的资产结构，称为“分母对策”。当然，资本充足率也不能过高。比率过高，也许表明银行经营保守，不善于吸收外部资金转化为盈利资产。

由于我国商业银行是总分支行制，资本金绝大部分集中在总行，故这项经济指标主要考核总行。对总行以下的基层商业银行的资本充足程序分析，可选择“资本/总资产”指标。

资本与总资产的比率是各国商业银行广泛使用的传统指标，它既反映资本与整体资产风险的联系，也反映银行对存款人和其他债权人的最低清偿保障。（核心资本+附属资本）/权重风险资产总额是一个间接和概略的指标，反映银行潜在风险和资本抵挡的联系，资产风险加权过程中人为因素较大，技术处理环节多，具有较大的弹性。而资本/总资产比率则是一个直接和精确的指标。直接表明出银行可以为自身的债权人提供的最低清偿保障。美国银行法第18条规定，资本/总资产指标的法定低极值为3%。

2、贷款风险度指标

贷款风险度是综合评价商业银行贷款风险程序的指标。商业银行贷款的综合风险度是按以下方法计算的。贷款风险度=∑贷款余额。其中：贷款加权权重额=贷款加权风险权重×贷款余额；贷款加权风险权重=贷款对象风险系数×贷款方式风险系数×贷款形态风险系数。从以上计算方法可以看出，贷款风险度指标综合了贷款对象、方式、形态三个因素，能从整体上反映商业银行信贷资产质量的高低。中国农业银行深圳分行在资产负债风险比例管理中要求综合贷款风险度不得大于0.4。

3、“一逾两呆”贷款率指标

一逾两呆贷款率也是反映商业银行信贷资产质量的指标，中国人民银行对商业银行规定：逾期贷款、呆滞贷款、呆帐贷款占贷款总额最高不得超过的比例分别8%，5%和2%，即总的不良贷款不得超过15%。

4、单个贷款率指标

单个贷款率可分析商业银行贷款风险分散的程度。中国人民银行规定，商业银行对同一借款客户放款余额不得超过其资本总额的15%，对最大十家客户的贷款总额不得超过其资本总额的50%。在我国商业银行总分支行体制下，这个指标主要考核总行。为防止基层商业银行贷款的过分集中，可用以下两个指标分析考核。一是：对同一借款客户贷款余额不得超过贷款总额的3%，二是：对同一行业最大十家客户发放贷款总额不得超过全部贷款的15%。

商业银行是一个“资金池”。经营的流动性表现为能源源不断地筹集资金，使资金流入“资金池”，又能保证存款的支取及贷款的需求，使资金流出“资金池”。资金流入、流出的顺畅，既是安全的保证，又是盈利的手段。在商业银行流动性分析中可运用如下指标：

5、人均存款余额指标

人均存款余额反映商业银行职工人平吸收存款的绝对量。尽管各地区的经济状况不同，商业银行的经营规模不同，人均存款余额会存在差异，但千方百计地组织存款，提高人均存款余额是各商业银行立行的根本。

6、存款市场占有率指标

存款市场占有率反映商业银行的市场竞争能力，将自身吸收的存款余额与所在地区金融机构吸收的全部存款余额相比较，所占的比重越大，说明存款业务竞争能力越强，发展前景看好。

7、存贷款比率指标

存贷款比率指标是用各项贷款余额与各项存款余额之比来计算的，用以反映商业银行保持的能力。中国人民银行对商业银行规定，在吸收的存款总额中，必须缴存13%的法定存款准备金，留足5—7%的业务备付金，因此存贷款比率不得超过75%。

8、备付金比率指标

按照中国人民银行规定，商业银行的备付金比率应保持在5%-7%之间，以“保开门、保清算”。计算的方法是：（在人民银行备付金存+库存现金）日平均余额/各项存款日平均余额。因为存款的波动性很大，以存款作为分母来考核备付金比例。难以稳定和控制。因此，可以选择这样一种口径计算备付金比率。即：现金资产/总资产。这个方法能反映商业银行头寸除了满足提存、支付和清算要求外，还要满足客户正常贷款的需求。从我国银行历史经验数据看，这个指标的低限值定为3%。

盈利是商业银行经营的目标和动力，也是安全、流动经营的结果。由于利润形成的基本关系式是利润=营业收入－营业支出。所以盈利分析可选择如下指标：

9、盈利资产率指标

盈利资产率又称盈利基础，反映商业银行总资产中用于直接营利资产的比重。盈利资产所占比重越大，营业收入就越高。在盈利资产中以贷款为主，所以在实际工作中，就用贷款对总资产比率来分析。贷款占的比例越大，非生息资产就越少，利息收入就越多，长、短期贷款对总资产的比率调整变化，可以体现商业银行对流动性与盈利性的侧重。

10、贷款收息率指标

贷款收息是贷款利息收入与贷款平均占用额的比例关系，贷款利息收入是商业银行的主营业务收入，收息率越高，收入额越多。但不能用此单独说明贷款效益的好坏，理由之一，贷款利息收入的高低，不能完全说明贷款投向和周转的正常和合理，如逾期贷款罚息可增加利息收入，但不能说明信贷效益好，必须结合贷款风险指标一起分析；理由之二，这里的贷款利息收入是按照权责发生制要求计算的应收利息，是否能按期收回，应结合贷款利息收回率指标以考核分析实收利息和应收利息的关系。

11、存款成本率指标

存款成本是商业银行经营的主要成本，存款成本包括存款利息支出，手续费支出和业务宣传费支出。以上存款成本与所吸收的存款相比较，比率越低，盈利的可能性越大。在非自由利率条件下，降低存款成本率的主要途径之一是：优化存款结构，加大活期存款的比重，中国农业银行深圳分行认为在现在的利率和费用条件下，活期存款占总存款的比例不得少于35%。之二是：节约手续费、业务宣传费的开支。我国《金融保险企业财务制度》中规定：代办储蓄手续费按代办储蓄存款年平均余额控制在1.2%开支，业务宣传费开支标准，按营业收入扣除金融机构往来利息收入计算，银行业2‰，保险及其他非银行金融企业5‰。由于存款成本、贷款利息收入是商业银行的主要成本项目和收入项目，因此，把贷款收息率与存款成本率相比较，可揭示出商业银行主营业务的盈利状况。

12、成本率指标

成本率是指商业银行的总营业成本与营业收入的比率，在营业成本中除了存款成本外，还包括营业费用，即使存贷款利差大，如果不节约营业费用，商业银行还有亏损的可能，因此降低成本率是商业银行提高盈利的重要途径。

13、人均利润指标

人均利润反映商业银行职工人平创造利润的绝对量，尽管不同地区、不同规模的商业银行难能可比，但这一指标比较直观地表现商业银行的盈利水平。

14、资产收益率指标

资产收益率是衡量银行盈利状况的重要指标，它是营业收入营业成本指标相比较，以及资产利用效果的综合反映。表现出商业银行每百元资产可获得的利润。一般经营效益好的银行，资产收益率在0.8—1.4%之间。

上述三类14项指标既相互联系，又彼此制约，既相互矛盾，但又是统一的。之间的关系是安全为前提，流动是条件，盈利则是商业银行经营的出发点和落脚点。“三性”之间是矛盾的，又是统一的。统一的基点和准则就是盈利力求最大。

各项指标都客观存在着“适宜度”问题。并非凡要求大于多少的指标就越高越好，也不是凡要求小于多少的指标就越低越好。即各项指标都有质的规定性和量的规定性。弄清各项指标运动变化的合理区间，把握好它们运动变化的度，才能正常、充分发挥所选择各项指标的分析作用。

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