法器 | 计算利息的逆天神器来了

编者按：不知道多少读者跟主页君一样数学不太好，遇到计算利息、期间、金额什么的时常恨不得手脚并用。好在社会不断进步，文科学渣也可以运用工具解决这些问题。法器栏目作者林尧律师在阔别半年之后终于带着诚意回归了（也不知道这半年都跑哪儿去了），这次他给大家带来新近研制成功的利息计算器。效果怎么样？用用呗。欢迎试用，欢迎吐槽。

作者林尧浙江星韵律师事务所

编辑易水寒天Z悠然此心墨汁

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自从上次在法器上发了两篇关于如何收集微信公号文章的稿子后，一眨眼就过去小半年了。不知这半年来，大家都忙不忙？我倒是挺忙的。所以，法器的文章便没时间写了。

关于利息计算问题计算的文章，其实本来也是准备作为法器第二期的主题来写的。当时准备介绍的工具是Ex。Ex这个工具，大家其实是使用得蛮多的，有些有心的同行，也用x开发了不少律师小工具，从我见到过的来说，有计算人身伤害补偿的表格，有计算律师费和诉讼费的表格，也有我今天要提到的计算利息的表格。它们都有一个终极的目标，就是将律师从机械化的可以标准化的工作中解脱出来。

个人以为，就Ex的使用来说，分为三层境界。第一层的境界，具有初步的数据处理能力，表现为熟悉排序、筛选、分类汇总、求和、计数等操作，进入该层高级阶段的标志，是能够设计出合理的表格，掌握数据透视表、数据有效性的用法；第二层的境界，具有中级的数据分析和处理能力，表现为熟悉Ex中常见的如If、S、S等函数，会做单元格间的链接，掌握F4、叹号和$号的用法，进入该层高级阶段的标志，是掌握了Ix、Ii、Off、Vk等常用的企业级函数的用法，并能设计出美观可用、运算关系复杂的表格；第三层的境界，是具有高级的数据分析、处理、运算能力，表现为开始使用VBA编程来处理数据问题。这个层次就永无止境了，没有最牛，只有更牛。我曾见过一个牛人，用VBA做出了Ex版的三国杀游戏。

嘿嘿，有点扯远了。回归正题，本文的主题是利息计算问题，更具体的是针对买卖合同司法解释二十四条第四款（买卖合同没有约定逾期付款违约金或者该违约金的计算方法，出卖人以买受人违约为由主张赔偿逾期付款损失的，人民法院可以中国人民银行同期同类人民币贷款基准利率为基础，参照逾期罚息利率标准计算）的买卖合同逾期付款利息损失计算问题。

据我观察，目前，网络中利息计算的工具或应用不少，但几乎所有的工具或应用中，都只能计算单笔的利息，且利息部分需要手动输入且不能变动，如果期间发生多次金额变动或利率变动，对使用者基本上都是10000点以上的伤害点数。

好了，不揭各位律师的伤疤了。其实，我今天是来帮大家从这个噩梦中彻底解脱的。毕竟半年没见了，不拿点干货出来，肯定是交代不过去的。文章的最后，我会提供一个工具，今后大家只要输入时间、金额即可直接获取完整的计算表格，让手动查利率做表格这种事情见鬼去吧！咳咳，说解决适用该条款的全部情形有点太不谦虚了，但确实解决80%以上的情形是没问题的，剩下的20%情形，只要大家不那么较真，也是能解决的。

絮叨结束，言归正传。直接抛案例。

案例一

A公司向B公司购货，货款10000元，约定2014年10月25日付款。到期后，A公司未按约定付款，合同亦未约定违约责任，求至2104年11月10日，B公司可主张的逾期付款利息损失。Ex解法如图：

该案例是不是实在太简单？到了令人发指的地步？只需本金乘天数乘目前一年期一下的银行贷款基准利率即可。那么下面的案例我们稍微复杂点。

案例二

A公司向B公司购货，货款10000元，约定2014年10月20日付款。到期后，A公司未按约定付款，合同亦未约定违约责任，求B公司可主张的逾期付款利息损失。

这个稍微复杂一点，但还可以接受。我们首先要确定的是利率标准，因为已经超过一年，那么我们就选用一到三年期的银行贷款基准利率，有点麻烦的是，这一年中利息调整次数有点多。好了，最终的Ex表格是这样的：

表格中需要我们填的有日期，金额，利率，天数和金额就让电脑算吧。我估计大多数律师都是这么干的。可以统计出来，做这个表格，律师需要填的数据有28项。

好了，我们再把难度提升一点。

案例三

A公司向B公司购货，货款50000元，约定2012年10月20日付款30000元，2013年10月20日付款15000元，2014年10月20日付款5000元。到期后，A公司于2012年10月20日付款20000元后拒绝继续付款，合同亦未约定违约责任，求B公司可主张的逾期付款利息损失。

大家一定看出来了，案例三其实只是案例二的升级版。只需要分成三段计算即可，不过要注意的是，2012年10月20日的款项已经超过三年，利率标准应使用三到五年的。2013年和2014年的款项，利率标准应使用一到三年的。

最终的表格是这样子：

是不是感觉有点吃力了？要填的数据已经达到了84项！

好了好了，不要怪我，再来最后一个案例。

案例四

A公司向B公司购货，货款1000000元，约定2010年1月1日付款。到期后，A公司于2011年2月1日支付500000元，于2012年2月1日支付300000元，尚有200000元至今未付。合同未约定违约责任，求B公司可主张的逾期付款利息损失。

这其实是一个倒算题。案例三是欠款增加，而案例四是欠款减少。本题应该计算的利息损失是，从2010年1月1日起，到各还款日逾期付款利息损失。具体计算表格如下。

估计做完这几个题目，你已经吐了好几口血了。要手工填入的数据已达到92项。

下面是该让你满血复活的时候了！

本大侠呕心沥血的大作，可以实现你轻轻松松算利息的愿望。

案例一，你需要输入的是4个数据。如图：

案例二，需要输入的也是4个数据。如图：

案例三，你需要输入的是10个数据。如图：

案例四，你需要输入10个数据。如图：

仅此而已！剩下的，软件已自动帮你生成TXT文档，列明了计算方法和步骤。连利率都自动帮你查好了！你觉得，有没帮你逮到80%的逾期利息损失计算问题？

软件介绍完了，再絮叨点期许。在律师工作中，我们总是会碰到一些重复性的工作，算利息是一件，查法条，查案例也是一件。但我们有没有想过，其实有一天我们可以让软件帮我们完成这些工作呢？

让律师从琐碎中解脱出来，是我的理想与愿景。大家在工作中有没碰到什么觉得可以用计算机帮我们解决的事呢？有什么让你觉得很“痛”的事呢？欢迎来信跟我交流，让我们一起把工作和生活变得更美好。软件可能存在，欢迎及时反馈。E-i:i@fxi.

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收藏 | 制作逾期利息计算器

法律工作中，经常会遇到各种各样的计算，最常见的莫过于计算利息。其实只要理解清楚合同条款和法律条文，将数据算出来并不是难点，困扰地方在于，同一个案件中可能涉及到多笔钱款的利息计算，这些利息有的基于同一份合同的约定，采用同样的计算方式，有的约定了不同的利息率和还款年限，那么每一笔资金都需要单独计算利息。但一笔一笔计算效率很低，这个时候，如果能有一个自动计算利息的工具，无疑能够大大提高工作效率。

大家可能觉得，要实现这个功能需要很多高深的技巧，其实不然。在Ex中，除了很多自带的函数可以用于计算之外，还可以自己编辑计算公式。只要想清楚每一步应当计算什么数据，将数据一步一步列明在表格里，将公式写好，就能很快地计算出所需的数据。

以逾期利息计算为例。

《最高人民法院关于执行程序中计算迟延履行期间的债务利息适用法律若干问题的解释》第一条规定：

根据民事诉讼法第二百五十三条规定加倍计算之后的迟延履行期间的债务利息包括迟延履行期间的一般债务利息和加倍部分债务利息。

迟延履行期间的一般债务利息根据生效法律文书确定的方法计算，生效法律文书未确定给付该利息的不予计算。

加倍部分债务利息的计算方法为加倍部分债务利息=债务人尚未清偿的生效法律文书确定的除一般债务利息之外的金钱债务×日万分之一点七五×迟延履行期间。

阅读法条我们可以发现，要想计算出由于迟延履行导致的加倍部分债务利息，我们需要知道两个变量：

1.生效法律文书确定的除一般债务利息之外的金钱债务

2.迟延履行期间

其中迟延履行期间可以根据本解释第二条和第三条进行计算，而除一般债务利息之外的金钱债务，则需要先计算出一般债务利息，再根据当事人实际履行的数额，计算尚未履行的部分。因而总逾期利息的计算应当分为如下几个步骤：

生效法律文书确定的债务总额*约定年利率*约定还款期间（年）=一般债务利息

到期履行金额-一般债务利息=到期实际还款金额

约定债务总额-到期实际还款金额=尚未履行的债务

尚未履行债务*约定年利息率*迟延履行期间（日）/360=迟延履行期间的一般债务利息

尚未履行债务*万分之一点七五*迟延履行期间（日）=迟延履行期间的加倍利息

迟延履行期间的一般债务利息+加倍利息=逾期应偿利息

只要我们在Ex的单元格中，列明每一个需要求得的项目，在已知项中填入已知的金额，在需要计算的金额对应的单元格填入计算公式，就能算出相应的金额。

例如计算一般债务利息，共分如下几个步骤：

在需要显示一般债务利息的单元格中输入“=”

单击债务总额所在的单元格

输入“*”

单击利率所在的单元格

点击回车

这样就写出了“应偿利息=借贷金额*约定利息率”这个公式，算出一般债务利息。

计算尚未履行金额，共分如下几步：

在需要显示尚未履行金额的单元格中输入“=”

单击借贷金额

输入“-”

输入“（”

单击到期履行金额的单元格

输入“-”

点击刚刚计算出的一般债务利息的单元格

输入“）”

就写出了“尚未履行金额=借贷金额-（履行金额-到期应偿还的一般利息）”这个公式。

这样，在第一次计算的时候把公式写对，只要算法不变，之后只需要使用Ex的下拉填充功能（将鼠标放在单元格右下角，光标变为黑色十字时按住鼠标向下拖动），并更改已知的数据，就可以自动算出所求的利息额。

虽然我们举出的只是一个实务操作中最简单的计算逾期利息的情况，不涉及复利等更加复杂的利息计算场景，但是我们可以发现，想用简单的方式实现Ex的复杂运算，只要采用小学数学中“分步运算”的方法，把每一步运算拆分，理清楚每一个数值应该如何求得，再掌握Ex编辑公式的基本操作，就能大大提高运算的效率。

2021最新房贷计算方法

幸福里百科词条：房贷计算方法主要由贷款方式、还款方式和税率来决定，知道自己需要选择什么还款方式，适合自己购房还款方式，才能更好地减低还款压力。

房贷计算方式主要有两种等额本金：每月还款金额=（贷款本金/还款月数）+（本金—已归还本金累计额）×每月利率

已归还本金累计额=本金/（总还款月数*已还月数）

等额本息：〔贷款本金×月利率×（1＋月利率）＾还款月数〕÷〔（1＋月利率）＾还款月数－1〕

等额本金等额本金是贷款还款的一种方式，是指贷款人将本金分摊到每个月内，同时付清上一交易日至本次还款日之间的利息。

等额本金的特点：本金保持相同，利息逐月递减，月还款数递减。

等额本金适合人群：前期还款能力强，后期收入可能会减少。

等额本息（每月还款的本金和利息的和相等）等额本息是贷款还款的一种方式，是指借款人每月按相等的金额偿还贷款本金和利息，其中每月贷款利息按月初剩余贷款本金计算并逐月结清。

等额本息特点：本金逐月递增，利息逐月递减，月还款数不变。

等额本息适合人群：前期收入低，以后收入增加。

房贷计算器值得注意的是，由于房贷利息计算方式过于复杂，因此市面上已经出现了很多房贷计算器的APP、小程序和网站，只需要在对应的地方下载或者搜索“房贷计算”即可。

进入页面后填写自己的首付、贷款比例，贷款方式是纯商贷、组合贷还是纯公积金贷，以及还款方式，是等额本息还是等额本金，最后填入贷款年限，计算机就能快速计算出购房者往后每个月将还多少钱贷款。

注：以上内容来源于网络综合整理具体政策以各地信息为准。