2021年10月自考00073银行信贷管理学试题及答案

2021年10月自考00073银行信贷管理学试题及答案

2021年10月高等教育自学考试全国统一命题考试银行信贷管理学试卷(课程代码00073)

一、单项选择题:本大题共20小题，每小题1分，共20分。1.信贷资金最基本的特征是（D）A.有约定期限B.具有特殊运动形式C.有计价标准D.两权分离、到期归还本金和利息2.可以办理现金缴存，但不能办理现金支取的账户是（B）A.基本存款账户B.一般存款账户C.临时存款账户D.专用存款账户3.银行的资金转移价格亦即（D）A.利息成本B.营业成本C.资金成本D.可用资金成本4.中小企业贷款的特点是（C）A.期限短、金额小、时间急、频率低B.期限长、金额小、时间急、频率高C.期限短、金额小、时间急、频率高D.期限短、金额小、时间缓、频率高5.我国具有同业拆借参与资格的机构是（A）A.商业银行B.个人C.国家机关D.大型央企6.根据《贷款通则》，关于贷款展期的正确说法是（C）A.短期贷款展期期限累计不超过3个月B.中期贷款展期期限累计不超过原贷款期限C.长期贷款展期期限累计不超过3年D.贷款展期后，贷款利率按原借款合同执行7.2021年5月，某企业有流动资产1亿元，流动负债5000万元，存货4000万元，预付账款1000万元，待摊费用1000万元，则该企业的速动比率为（A）A.0.8B.1C.1.2D.28.正常生产经营过程中，企业经常性的资金周转占用和铺底流动资金需要可申请（C）A.临时贷款B.短期贷款C.中期流动资金贷款D.长期流动资金贷款9.由出票人签发、委托付款人在见票时或者在指定8期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据，称为（A）A.汇票B.支票C.期票D.本票10.某项目建设周期为6年，投产后正常年度的销售利润为120万元，每年提取的折旧基金为40万元，该项目固定资产投资总额为480万元。则投资回收期为（D）A.3年B.6年C.7年D.9年11.下列关于保本点的表述中，正确的是（B）A.保本点是对项目确定性进行分析的一种方法B.产品在保本点上处于不盈不亏的状况C.保本点越低，项目投产后盈利越小D.保本点越高，项目投产后风险越小12.下列关于政府贷款的说法中，正确的是（A）A.贷款期限长B.政府贷款不得收取手续费C.贷款适用范围不受限制D.政府贷款的经济援助性质决定了它是无息贷款13.按贷款期限，国际银团贷款可分为定期贷款和（D）A.活期贷款B.短期贷款C.长期贷款D.循环贷款

14.关于国家助学贷款的正确描述是（C）A.需要学校提供担保B.在校期间贷款利息由学校补贴C.毕业后的利息由学生本人全额支付D.贷款学生不可用贷款支付生活费用15.个人耐用消费品贷款的最高贷款额度一般不超过所购商品总额的（C）A.20%B.30%C.80%D.100%16.银行信贷营销的出发点和归宿点是（B）A.业务规模B.客户C.市场占有率D.利润17.依据客户不同类型、不同层次的需求特点,将整个信货市场划分成若千个细分市场，从中选择两个或两个以上细分市场为目标市场的策略，称为（A）A.差异性目标市场策略B.无差异性目标市场策略C.选择性目标市场策略D.集中性目标市场策略18.根据我国现行法律规定，抵押人可以抵押的财产是（D）A.土地所有权B.宅基地使用权C.自留地使用权D.交通运输工具19.根据我国现行法律对保证人的条件要求，可以作保证人的是有代为偿债能力的（B）A.学校B.公民C.国家机关D.医院20.有资格对贷款权力资源直接行使使用权、配置权和管理权的经济实体是（A）A.贷款授权主体B.贷款授权对象C.贷款授权客体D.贷款受权人二、多项选择题:本大题共5小题，每小题2分，共10分。21.商业银行信贷管理的目标包括（BCDE）A.调节国际收支B.充分发挥信贷的经济杠杆作用C.合理确定贷款投向D.提高信贷资金使用效用E.管理、控制信贷资金使用风险22.存款的构成要素包括（ACDE）A.利率B.收入水平C.期限D.支取方式E.附加服务23.按照《商业银行风险监管核心指标(试行》规定，我国商业银行信用风险监管的二级指标包括（BE）A.不良资产率B.不良贷款率C.单一集团客户授信集中度D.全部关联度E.单一集团客户贷款集中度24.科技开发贷款的特点有（ABCE）A.业务的开拓性B.投资的风险性C.效益的显著性D.期限的短期性E.管理的综合性25.银行对借款企业进行财务分析的常用方法有（ABCDE）A.比率分析法B.趋势分析法C.结构分析法D.比较分析法E.因素分析法三、名词解释题:本大题共6小题，每小题3分，共18分。26.存款结构：是指银行存款的构成及其相互联系、相互制约的比例关系。27.审贷分离制度：是指授信业务的审批主体与发放主体相互分离、相互制约的制度。28.结算贷款：是指银行对借款人因在途结算资金占用而发放的贷款。29.现金流量：是指现金流出和流入量的总称。30.抵押物：是指经贷款人认可作为贷款抵押的财产。31.贷款项目评估：是以项目可行性研究报告为基础，根据国家现行方针政策、财税制度以及银行信贷政策的有关规定，结合调研对项目进行科学审查与评价的一种理论与方法。四、简答题:本大题共6小题，每小题6分，共36分。32.简述等额本金还款法的特点及适合的人群。答：(1)采用等额本金还款方法，借款人每月等额偿还贷款本金，贷款利息随本金逐月递减。(2分)(2)对于借款人来讲，每月还款额在逐渐减少，但偿还本金的速度是不变的。(2分)

(3)这种还款方法适合还款初期还款能力较强，并计划在还款初期归还较多贷款以减少利息支出的借款人。(2分)33.简述中小企业贷前尽职调查的程序。答：(1)收集中小企业客户信息:包括基本信息和非财务信息。(2)实地调查。(3)担保及抵、质押物调查。(4)中小企业信用评估。(5)撰写尽职调查报告。【评分参考】每点2分，答对任意3点即给6分。34.简述银行开展信贷营销的必要性。答：(1)是市场竞争的必然选择。(2分)(2)是适应客户需求变化的客观需要。(2分)(3)是提高银行经营效益的内在要求。(2分)35.简述福费廷与保付代理业务的区别。答：(1)保付代理业务一般在中小企业之间进行，成交的多系一般进口商品，交易金额不大，付款期限在半年以下:而“福费廷”业务在较大的企业间进行，成交的商品为大型设备，交易金额大，付款期限长。(2)保付代理业务不需进口所在地的银行对汇票的支付进行保证或开立保函:而“福费廷”业务则必须履行该项手续。(3)保付代理业务，出口商不需事先与进口商协商:而“福费廷34业务的内容比较单一。【评分参考】每点2分，答对任意3点即给6分。36.简述非存款资金借入对银行业务经营的意义。答：(1)可以提高商业银行的资金营运和管理效率。(2分)(2)可以增加银行的资金来源、扩大银行的经营规模，并加强银行与外部的联系和往来。(2分)(3)有利于满足银行业务经营的各种需要。(2分)37.简述借款人的义务。答：(1)应当如实提供贷款人要求的资料。(2)应当接受贷款人对其使用信贷资金情况和有关生产经营、财务活动的监督。(3)应当按借款合同约定用途使用贷款。(4)应当按借款合同约定及时清偿贷款本息。(5)将债务全部或部分转让给第三人的，应当取得贷款人的同意。(6)有危及贷款债权安全情况时，应当及时通知贷款人，同时采取保全措施。【评分参考】每点2分，答对任意3点即给6分。五、论述题:本题16分。38.结合我国实际，分析贷款风险形成的原因。答：我国的银行信贷风险主要表现为贷款风险，贷款风险的形成原因主要来自外部与内部两个方面。(2分)(1)外部因素:①宏观经济的运行情况与环境变化。(1分)②银行运行的微观经济环境变化。(1分)③借款人的状况。(1分)

(2)内部因素:①银行产权制度不合理，经营机制不完善。(1分)②组织结构不科学。(1分)③银行经营管理的思想或方针。(1分)④银行内控制度不健全。(1分)⑤银行业务操作不规范。(1分)⑥银行信贷人员素质水平低。(1分)【评分参考】进一步结合实际分析再给1~5分。其他合理答案酌情给分。

“一种理想的贷款制度，让银行和借款者都‘置身事内’”

世界上绝大多数国家都实行有追索权的房贷制度，但在美国，大概1/5的州是无追索权州，银行等贷款方所能追责的权益以抵押物为限。（视觉中国/图）

2022年7月以来，全国多地有业主发布声明称，由于房地产项目停工或烂尾，要停止偿还房贷。

停贷业主要承受的代价很大。在中国，房贷是无限责任制，即实行有追索权条款。一旦违约，业主的房产可能会被银行强制拍卖，如果拍卖所得款项不足以清偿贷款，银行还有权追责业主名下的其他财产。

世界上绝大多数国家都实行有追索权的房贷制度，但在美国，大概1/5的州是无追索权州，银行等贷款方所能追责的权益以抵押物为限。

一篇题为“N-RMHiPiB,B,R”的论文考察了2000年至2013年期间无追索权房贷政策对美国住房价格动态的影响。该论文于2016年发表在期刊《REEi》上，是一项关于有追索权与无追索权的领先研究。

该研究发现，无追索权州的住房价格变化大于有追索权州。要指出的是，无追索权房贷制度放大了房价的波动性，但也提高了市场的弹性。

有或无追索权是谁的选择？风险又由谁来承担？南方周末记者就此专访了上述论文的通讯作者、新加坡南洋理工大学社会科学学院经济学副教授包特。

新加坡南洋理工大学社会科学学院经济学副教授包特。（受访者供图/图）

类似于“房价下降险”南方周末：当时你为什么会想到研究无追索权条款与房价的关系？

包特：这篇论文的构思时间大概是在2013年，那时正是美国次贷危机过去不久。我偶然看到一篇报道说，美国一些州实行无追索权房贷条款，就想起来微观经济学里著名的“道德风险”模型。

简单来说，如果人做有风险的事的时候，知道自己不会为行为负全部责任，而是在坏的结果出现时由其他人为自己兜底，那么他可能就会故意忽视风险，或者选择风险过高的行动选项。

打个比方，如果一个人买了火灾险，那么他可能更懒得花时间和成本认真做好家里的防火安全措施，或者更容易在家里玩烟花或烧烤。

无追索权房贷是指在美国一些州里，房贷从某种意义上来说是“跟房不跟人”的。如果借款者因为某种原因无法归还房贷，银行可以把作为抵押品的房子拿走拍卖，但如果拍卖价格依然不足以偿还剩下的贷款余额，银行不能向借款者索取剩余的贷款。

从经济学角度来看，无追索权房贷实际也类似于一种为购房者提供的“房价下降险”，购房者能够享受房价上升的收益，但在房价下降时仅承担部分损失。

这就可能造成道德风险问题，使得房地产市场里有更多投机性买家在房价上升时进入市场，然后在房价下跌时违约离开，从而增加市场泡沫和波动性。

我们的研究发现，实行无追索权房贷的州确实在房价上升期每年比其他州房价上涨快大概1.9%，下跌时期每年快6.4%。

南方周末：根据你的研究，无追索权房贷制度放大了房价的波动，但也增强了市场的韧性。从2008年金融危机后的美国住房市场来看，无追索权房贷制度是如何加快市场恢复的？

包特：我们当时做出这个判断，是因为在论文写作时，如果我们对比美国无追索权州和有追索权州城市的房价反弹，无追索权州的反弹速度每年要快2.2%。

首先，无追索权制度可以在危机到来时让现有购房者的负面情绪一次性充分释放，而在追索权制度下，负面情绪可能并没有被消除，只是释放得更加缓慢，反而拖累后面的反弹。二是在无追索权制度下，市场回暖时，新的买家可能更有勇气和意愿来尝试，新的需求增加得也比较快。

但我也很想强调一点，就是反弹和回暖可能又是新的周期的开始。

如果我们站在现在这个时间点上来看，其实在上一轮美国房地产“泡沫”的上涨区间，也就是1998年到2006年之间，美国房价的累计增幅大概也就是100%左右，而从2009年到2022年，美国房价增幅也已经达到了100%。

虽然这里很大部分可能是2020年到2022年之间的货币宽松政策造成的，但相比之前写论文的时候，我其实还是有一点担心，无追索权制度下的反弹，从长期来看可能不过是新的泡沫的起点。

欧洲也在调整房贷制度南方周末：你的研究考察的是美国的情况。美国从何时开始实行无追索权房贷制度？美国是世界上唯一实行无追索权贷款制度的国家吗？

包特：美国现有的关于房贷追索权条款的立法应该是在1930年代，也就是“大萧条”时代确立的，在那以后几乎没有变化过。

当时，一些州进行了追索权贷款制度的相应改革，目的是让银行和贷款机构在放贷时更加负责，而不是事后把损失都转嫁给借款者。

关于美国是不是世界上唯一一个实行无追索权贷款的国家，我发现这一点还是有新的变化的。从2016年4月开始，罗马尼亚通过了一项新的法律，允许房贷借款者在无法归还房贷时，申请以房子交给银行终结借贷关系。这可以认为是将房贷转变成无追索权贷款。

这项法律只是给了借款者申请的权利，从后续发展来看，很多申请提出以后并没有被自动批准，而是因为银行抗辩进入了司法诉讼程序。所以这应该是一个强制力比较弱的无追索权条款。

南方周末：有或无追索权房贷，这是哪一方的选择？

包特：从我看到的资料来说，这主要是一个立法和司法侧的选择。在实行无追索权房贷的州里，如果借款者无法归还贷款，这时法院仅支持银行或者贷款公司收回房屋，但禁止他们向借款人索取贷款余额。

南方周末：2008年金融危机后，实行有追索权房贷制度的欧洲国家改变了它们的政策吗？欧洲国家的反思是什么？

包特：正如之前提到的，一些欧洲国家确实在金融危机后把现有的追索权房贷制度向无追索权制度的方向做了一些调整。

除了上面说到的罗马尼亚，2010年10月，西班牙纳瓦拉地区法院在一项房贷纠纷中认为，银行在房价因金融危机下跌的情况下还继续执行追索权是“道德上令人厌恶的”，并拒绝支持银行的追索行为。在2012年，西班牙又批准了一项法令，建议自愿遵守《良好行为守则》（CfGPi）的银行对于因家庭成员收入过低而无法偿还房贷的家庭，在他们上交房屋后免去他们对剩余债务的责任。

值得指出的是，在欧洲国家反思是不是要走向无追索权贷款的时候，美国也在讨论要不要放弃无追索权贷款。

很多人认为，无追索权贷款是美国在2008金融危机中房贷违约率比欧洲高的原因。在这方面，确实有实证研究发现美国无追索权贷款州比追索权贷款州违约率高。

但同时也有反对意见指出，无追索权州违约率高是因为无追索权州房价下跌更厉害，借款人损失更大。而且，如果借款者的违约行为如果仅仅是自私的或者策略性的，那么理论预测他们在房价下跌20%的时候就会选择违约。

事实上，即使在无追索权州，购房者违约的时候，房价跌幅的均值也已经达到了72%。也就是说，大多数购房者的行为都是非常负责的，不到万不得已，他们不会选择违约。同时，另一篇基于调查的论文也显示，80%的美国购房者都认为仅仅因为不用负责就策略性违约在道德上是不好的，这可能是很多人不选择策略性违约的原因。

“同时降低双方的道德风险”南方周末：实行有追索权和无追索权的房贷制度时，风险分别是什么？又分别由谁来承担？

包特：一般认为，有追索权制度是把风险交给借款者承担，而银行相对承担的风险很小；无追索权制度是倒过来，把风险交给银行承担，借款者承担风险较小。

从经济学激励来看，有追索权制度的问题是因为银行享有对借款的无限追索权，所以道德风险问题发生在银行一侧。也就是说，银行可能会疏于对风险的管理，或者在一些情况下，一些银行职员甚至可能为了业绩激励乱放贷给缺乏还款能力的客户。

而在无追索权制度下，道德风险主要发生在借款人一方，容易吸引投机客来借款炒房，引发泡沫和价格波动。

南方周末：政府可以调整关于有追索权与无追索权贷款的监管吗？

包特：如果这方面需要监管调整的话，主要还是应该通过立法和司法来推动，而不是政府直接介入。而且既然是立法，那就应该是长期的，而不是对一时的市场周期进行反应。

我能想到的一种可能的模式是，同时允许有追索权和无追索权贷款的存在，并且允许二者收取不同的利率。换句话说，让无追索权贷款里的隐含保险的价格显性化为价格。

事实上，美国学术界近些年对无追索权贷款的批评和忧虑主要集中在两个方面。一是，不管是有追索权贷款还是无追索权贷款，它在美国的立法实际都是“一刀切”的。一个州的法院系统要么全支持有追索权贷款，要么全支持无追索权贷款，消费者其实并没有选择的余地。

二是，很多学者通过对比两类州的房贷利率，发现美国房贷市场在这方面的定价其实是失灵的，也就是说，无追索权贷款的州的房价利率并没有比有追索权州高出很多，来覆盖其隐含保险的价格。

一种较为理想的制度可能是在全国范围内都允许银行同时提供两种贷款，然后让消费者自己选择合适的种类。当然这个问题在实践中肯定是非常困难的，但可能困难本身也说明它的价值和意义。

南方周末：你曾提到，在理论上或许存在一种“混合追索权制度”。你对这一制度的设想是怎样的？

包特：即追索权可能不是“全或无”，而是一个百分比。比如说，如果借款者无法归还房贷，而房子的拍卖价格不足以偿还剩余贷款，那么借款者在上交房子以后，需归还剩余贷款余额的50%，剩下50%的损失由银行承担。

当然，这种情况下的利率也需要重新调整，合理的水平应该是介于完全的追索权贷款和无追索权贷款之间。

我个人觉得这可能是一种在公平和效率上都更好的安排。因为在这种情况下，银行和借款者都是相关风险“置身事内”的责任人，这样就可以同时降低双方的道德风险，可能是一个更好的平衡点。

南方周末记者封聪颖

初级《金融专业知识与实务》模拟真题

[单选题]1、中央银行在公开市场上买卖有价证券，将直接影响（），从而影响货币供应量。

A商业银行法定准备金

B商业银行超额准备金

C中央银行再贴现

D中央银行再贷款

[单选题]2、以资本充足率、监管部门的监督检查和市场纪律三大支柱为主要特点的监管框架是（）提出来的。

A1988年巴塞尔协议

B1996年巴塞尔市场风险补充协议

C1997年有效银行监管核心原则

D1999年巴塞尔新资本协议

[单选题]3、下列各项业务活动中，属于商业银行向中央银行融资途径的是（）。

A吸收存款

B再贴现

C转贴现

D发行次级债

[单选题]4、存款单位与金融企业约定合同期限、协商确定结算账户需要保留的基本存款额度，对超过基本存款额度部分的存款可以上浮利率，这种存款是（）。

A单位活期存款

B通知存款

C单位协定存款

D单位定期存款

[单选题]5、由银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据是（）。

A银行汇票

B银行承兑汇票

C银行本票

D支票

[单选题]6、银行汇票金额以中文大写和阿拉伯数码同时记载，当二者不一致时，该票据（）。

A以中文大写金额为准

B以阿拉伯数码金额为准

C以二者金额较小的一项为准

D无效

[单选题]7、下列支付结算方式中，在我国只有企业才可以使用的是（）。

A支票

B汇兑

C银行汇票

D商业汇票

[单选题]8、某商业银行2009年度的利润总额为870万元，净利润为490万元，所有者权益为2．35亿元，其中实收资本为1．08亿元，其资本金利润率约为（）。

A8．06％

B4．54％

C3．70％

D2．09％

[单选题]9、综合类券商经营证券自营业务应遵循（）的原则。

A自营和其他业务分账经营、分业管理

B自营和其他业务分账经营、混业管理

C自营和其他业务并账经营、分业管理

D自营和其他业务并账经营、混业管理

[单选题]10、金融机构对对公存款实行现金管理，开户单位的库存现金一般为不超过（）的日常零星开支。

A1天

B2天

C3天至5天

D7天

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