山东：小微不良贷款可获本金三成的省级风险补偿

大众日报记者付玉婷

为引导银行业金融机构不断加大普惠小微企业贷款投放力度，助力稳定市场主体、就业创业和经济增长，山东省工业和信息化厅、山东省财政厅、中国人民银行济南分行、山东银保监局近日印发《山东省省级小微企业贷款风险补偿申报指南》。山东省内向小微企业发放流动资金贷款和技术改造类项目贷款（包括向小微企业法人代表或实际控制人发放用于企业的生产经营性贷款）的合作银行业金融机构面向小微企业发放的贷款（不含融资性担保机构担保贷款）确认为不良部分，省级风险补偿资金将给予银行业金融机构贷款本金30%的损失补偿。

其中，小微企业指在山东省行政区域内（不含青岛）注册并从事生产经营，符合工业和信息化部等四部委《关于印发中小企业划型标准规定的通知》（工信部联企业〔2011〕300号）划分的小型、微型企业，以及小微企业主和个体工商户。金融、类金融和房地产行业暂不纳入范围。合作银行是指遵守申报规定、提出合作申请、纳入合作范围，为小微企业提供贷款服务的全国性银行的省级分行和地方银行总行。前期已经签订省“专精特新”中小企业贷款风险补偿合作协议的18家银行业金融机构优先纳入合作银行范围。合作银行应制定服务小微企业信贷规划和服务方案，单列信贷额度和专属信贷产品，完成普惠型小微企业贷款年度考核目标，年度不良贷款率不超过5%，省工业和信息化厅将会同有关部门确认合作银行资格，每季度公示一批新增合作银行名单。

合作银行需积极对接小微企业融资需求，建立绿色通道，简化贷款审批流程，适度下放审批权限，对符合条件的小微企业积极给予贷款支持；重点支持前期经营正常、受疫情影响遇到暂时困难、发展前景良好的小微企业。合作银行要按规定申请小微企业贷款风险补偿资金，开展已补偿贷款项目处置工作，配合相关部门开展各项审计、监督、绩效评价等工作；采取措施有效控制和降低不良贷款比重，防范化解金融风险，当整体贷款不良率超过5%时，暂停或停止与省级风险补偿资金合作。符合标准后，经研究确定，重启补偿业务。

对于合作银行发放的符合以下条件的不良贷款，省级风险补偿资金可给予损失补偿：细则实施后新增的小微企业贷款项目，符合国家银保监会颁布的“不良贷款”分类标准条件；单户企业贷款余额不超过1000万元，利率不超过合同签订日上月人民银行公布的贷款市场报价利率（LPR）+200个基点（1个基点等于0.01%）；贷款必须用于本企业生产经营，不得用于转贷、委托贷款、以及参与民间借贷和投资资本市场。

据介绍，2022年10月18日起直至2024年10月17日，期间新增的贷款项目风险补偿资金都可按上述规定申报。

（大众报业·大众日报）

多措并举，实现不良余额和占比双降

晋中开发区农商银行将优化资产质量摆在重要位置，采取“一控、二挂、三突破”的方式，多措并举，实现不良贷款占比、余额双下降，仅两周时间，清收不良贷款近8000万元。

“一控”就是严格控制新增不良贷款，从源头上遏制攀升势头。该行出台了包括诫勉谈话、停职清收在内的处罚措施，督促各支行、分理处勤勉尽职做好贷款发放、催收及到期前提示等信贷管理工作。

“二挂”就是领导挂帅、部室挂钩，逐户落实清收责任人。一是高管带头，划分清收小组。该行在不良清收周活动中，共设置了7个大队，18个小队，73个小组，依据高管已督导不良贷款和高管、中层人员包户贷款确定各小组重点清收对象，每个清收周结束后通报清收进度；二是分类清收，提升清收效率。以表内外不良贷款“六类台账”动态管理为抓手，将风险资产清收处置目标分解到网点、部室，并分层制定差异化考核方案。如网点及公司业务部重点落实不良贷款笔数压降及不良贷款现金清收；风险资产营运中心重点落实抵债资产压降、失信曝光及依法诉讼；大额资产处置中心重点落实第三方代理清收推进。

“三突破”就是在清收目标锁定、处置力度及清收方式上有所突破。一是在清收思路上突破。针对不良贷款单笔金额较大的现状，将清收重点锁定为50万元以上的大额贷款，并逐笔落实到班子成员及中层干部。二是在处置力度上突破。总行每月召开不良贷款清收进度分析专题会，及时汇报清收情况，研究清收中存在的具体问题，并进行督导。三是在清收方式上突破。除了采用传统的上门催收和处置抵押物等方式外，积极探索债权转让及外包清收。如该行将笔数多、金额小、成因杂的小额不良贷款，作为外包重点范围，与山西新思金融外包服务有限公司达成协议并开始运行，移交不良贷款1063笔，金额2413万元。同时与文诚资产管理（青岛）有限公司达成初步意向，计划移交496笔，金额2915万元。（王国芳）

责编：张炜郭锦辉

不良率改善，减值下降反哺利润！上市银行三季报还透露了哪些信息？|银行

今年前三季，A股上市银行营业收入同比增速低于上半年，但归属于母公司股东净利润同比增速高于上半年，主要由于减值损失同比降幅较上半年扩大

《投资时报》研究员田文会

A股银行板块在不久前的11月11日大涨2.54%，创下近半年以来最大涨幅。此前，刚公布三季报的A股银行前三季净利润增速较上半年略上升，但营收增速较上半年下降。在营收增速下降的同时净利润增速却上升，主要在于减值损失降幅较上半年进一步扩大。

据Wi数据，今年前三季，42家A股上市银行（下称上市银行）营业收入同比增长2.83%，低于上半年同比增速4.88%；信用减值损失与资产减值损失合计额同比降8.16%，降幅较上半年的0.31%扩大较多。最终，归属于母公司股东净利润同比增8.02%，高于上半年同比增速7.54%。

减值下降支撑利润的情况是否可持续需要看银行资产质量状况。据Wi数据，今年三季度末，上市银行不良贷款率均值为1.21%，较今年上半年末下降0.01个百分点，较去年末下降0.05个百分点。

与银行业休戚相关的房地产业今年以来持续受到政策支持。11月8日，中国银行间市场交易商协会（下称交易商协会）公告，交易商协会继续推进并扩大民营企业债券融资支持工具（“第二支箭”），支持包括房地产企业在内的民营企业发债融资。11月10日，交易商协会受理龙湖集团200亿元储架式注册发行。二级市场上，房地产板块迅速飙升。

据报道，有关主管部门还于近日发布了《关于做好当前金融支持房地产市场平稳健康发展工作的通知》。支持措施包括要求稳定房地产开发贷款投放，坚持“两个毫不动摇”，对国有、民营等各类房地产企业一视同仁。

房地产业若回暖，将对银行业包括资产质量在内的多方面形成支撑。

此外，今年三季度末，上市银行资本充足率均值和核心一级资本充足率均值较去年末分别下降0.19个百分点和0.05个百分点。

今年前三季，上市银行营收增长主要来自于利息净收入增长。在此状况下，加上净息差持续下滑，资本充足率与贷款等资产规模增长的反向掣肘将影响靠规模推动的利息净收入增长。

上市银行要保持业绩持续较好增长，仍需增加有效贷款需求，保证资产质量，以及加强资本市场融资以保持较好的资本充足率特别是核心一级资本充足率，支撑银行信贷等资产规模继续增长。

《投资时报》研究员还注意到，今年前三季，上市银行中城商行业绩增长最突出，不仅整体营收和净利润增速最高，而且是唯一一类前三季营收和净利润增速皆高于上半年的银行。

减值下降反哺利润

今年前三季，上市银行净利润增速出乎意料地在营收增速较上半年放缓的同时出现上升，其中很重要的原因是减值损失下降较快。

据Wi数据，今年前三季，上市银行营业收入为45038.18亿元，同比增长2.83%，增速较上半年的4.88%下滑；归属于母公司股东净利润为15934.28亿元，同比增8.02%，增速较上半年的7.54%略上升。

对于上市银行今年前三季的业绩，国盛证券研报称，整体来看，营收增长主要来自规模驱动，同时拨备少提释放利润。国信证券研报也称，净息差继续拖累营收增速，拨备反哺保持利润增长稳定。

具体来看，营收增长主要来源于利息净收入增长，而利息净收入增长主要来源于规模，因为净息差在持续下降。今年前三季，上市银行净息差均值为2.01%，较今年上半年下降0.02个百分点，同比下降0.13个百分点。

上市银行今年前三季营收同比增速较上半年下降，是因为多个主要营收项目增速较上半年下降。Wi数据显示，上市银行今年前三季营业收入中，利息净收入为32906.79亿元，同比增4.19%，增速较上半年同比增速4.54%略降；手续费及佣金净收入同比降0.7%，增速较上半年同比增速0.66%下降；投资净收益与公允价值变动净收益合计额同比降9.06%，增速较上半年同比增0.89%下滑较快。

国盛证券研报称，利息净收入前三季度增速较上半年增速下降，主要是因净息差继续下行。对于手续费及佣金净收入下降，国信证券研报称是受资本市场影响。

今年前三季，上市银行净利润增速快于营业收入，是因为营业支出的增速不如营业收入增速。尤其是今年第三季度，上市银行在控制管理费用的同时，资产减值损失下降较快。Wi数据显示，今年前三季，上市银行营业支出为26092.38亿元，同比增1.16%。其中，信用减值损失与资产减值损失合计为11004.22亿元，同比降8.16%，增速较上半年同比降0.31%下滑较多。

从商业银行类型来说，A股17家上市城商行（下称城商行）业绩增长表现最为亮眼，不仅整体营收和净利润增速最高，而且是唯一一类前三季营收和净利润增速皆高于上半年的银行。

具体来看，今年前三季，A股六大上市国有银行（下称国有行）、9家上市股份制银行（下称股份行）、城商行归属于母公司股东净利润总计同比分别增6.47%、9.39%、15.2%，高于上半年同比增6.03%、8.59%、14.73%，唯有10家上市农商行（下称农商行）归属于母公司股东净利润总计同比增12.99%，低于上半年14.39%的同比增速。

营收方面，今年前三季，国有行、股份行、农商行营业收入总计同比分别增2.36%、1.91%、4.14%，低于上半年同比增5.22%、2.82%、5.43%，唯城商行营业收入总计同比增9.78%，高于上半年9.5%的同比增速。

各类银行的营收增速也与其贷款增速相应。国金证券研报称，三季报国有行、股份行、城商行、农商行贷款余额同比平均增速分别为11.98%、8.60%、16.67%、15.11%。

招商银行在三季度业绩交流会上表示，贷款投放面临有效信贷需求不足，对于优质的信贷投放，银行业竞争激烈。对于招商银行来说，在定价过低时不得不放弃贷款投放。

东海证券研报称，板块中，业绩实现高增长的个体以规模增长强劲、资产质量优异的发达地区城农商行为主。

今年前三季，营收同比增速最高的是江阴银行，同比增21.88%；增速最低的是民生银行，同比增-16.87%；营收负增长的除了民生银行，还有西安银行、兰州银行、青农商行、重庆银行、渝农商行、工商银行。

今年前三季，归属于母公司股东净利润同比增速最高的是杭州银行，同比增31.82%。增速前五还包括成都银行、江苏银行、张家港行、苏州银行，同比分别增31.6%、31.31%、30.1%、25.92%。增长最慢的是西安银行，同比增-12.37%。负增长的还包括民生银行和浦发银行。

上市农商行不良率最低

今年前三季，上市银行能降低减值损失，实现业绩增长，也与上市银行资产质量持续改善有关。

东海证券研报称，上市银行资产质量韧性较好，尽管房地产领域不良持续上升，但整体不良率与拨备覆盖率普遍小幅改善。

据Wi数据，今年三季度末，上市银行不良贷款率均值为1.21%，较今年上半年末下降0.01个百分点，较去年末下降0.05个百分点。

在不良贷款率下降的同时，不良贷款拨备覆盖率则上升。今年三季度末，上市银行拨备覆盖率均值为317.67%，较今年上半年末上升4.29个百分点，较去年末上升16.71个百分点。

西部证券研报称，上市银行资产质量稳中向优，房地产风险或将继续出清。下阶段地产宽松政策的效果将有望逐渐体现，同时上市行担险房地产敞口压降，预期涉房风险将持续缓释。

分银行类型来看，从不良贷款率的角度来说，农商行最好，股份行最弱，这两类银行今年三季末不良贷款率均值分别为1.09%和1.35%。而国有行和城商行今年三季末不良贷款率均值则分别为1.29%和1.18%。

单家银行上，今年三季末，不良贷款率最高的是青农商行，为1.91%；最低的是宁波银行和杭州银行，皆为0.77%。

资本充足方面，三季度末，上市银行资本充足率和核心一级资本充足率均较上半年末略上升，但较上年末仍下降。

Wi数据显示，今年三季度末，上市银行资本充足率均值为14.28%，较上半年末上升0.25个百分点，较去年末下降0.19个百分点；上市银行核心一级资本充足率均值为10.23%，较上半年末上升0.16个百分点，较去年末降0.05个百分点。

西部证券研报称，上市银行资本结构性问题仍然突出，即总资本充足率尚存较大缓冲空间但核心一级资本充足率压力较大，特别是叠加国内系统重要性银行附加监管要求后。

具体到不同类型的银行，今年三季末，国有行资本充足率均值最高，为16.78%；股份制行和城商行最低，资本充足率均值皆为13.63%。核心一级资本充足率方面，仍是国有行最高，均值为11.64%；最低的为股份行，核心一级资本充足率均值为9.34%；城商行、农商行则分别为9.54%和11.36%。

目前，股份行和城商行最需要加强核心一级资本充足率补充。

单家银行上，今年三季末，资本充足率最高的是工商银行，为18.86%；最低的是兰州银行，为11.63%。核心一级资本充足率最高的是瑞丰银行，为14.69%；最低的是浙商银行，为8.05%。

A股上市银行前三季部分财务指标增长数据

数据来源：Wi