用简单的数字让你弄懂个人养老金账户收益

目前各家银行都在大力推广个人养老金业务。现在银行理财基本都很少有人推了，而理财经理推介最多的就是个人养老金业务了。

什么是个人养老金业务？

直白些说，就是你可以去银行开立一个个人养老金账户，对这个账户里面你个人存入的资金，国家会给予一定的税收优惠，等你退休时可以一次性或者分批次提取这个账户里面的资金。

这个账户里面的资金，是完全由你自己来决定投资选择，可以投资存款，理财产品，商业养老保险或者公墓基金等等。账户收益完全归你个人所有，当然，如果账户资金损失，也将由你个人承担。在你退休前，这个账户里面的资金是只进不出的，所有缴费和收益都在账户里面滚动存储。

这个账户每年最多可以存入12000元。这个12000元可以计入个人所得税的免征额度。等你退休时需要领取个人养老金账户资金时，再按照当初的缴费金额加征3%的个人所得税。

那么，我们到底能从个人养老金业务里面获利多少呢？

我们分别以个人月收入在5000元，8000元，10000元，15000元为例具体说明。

这里的月收入是指扣去四金一险后的应纳税所得额，不是指实际的税前工资。

假设我们存入个人养老金账户的资金收益完全相同。

月收入5000元，全年年薪60000元，每年存入个人养老金账户12000元

投入前：

扣去全年6万的个税起征点，个人所得税为0元

投入后：

扣去全年6万的个税起征点+1.2万个人养老金账户免征额度，个人所得税还是0元

但是，投入个人养老金账户的12000元领取时，需要扣除3%的个人所得税：360元。

也就是说，如果你月薪5000元，如果每年投入12000元到个人养老金账户，那么你的实际纳税额每年要多支出360元。

月收入8000元，全年年薪96000元，每年存入个人养老金账户12000元

投入前：

扣去全年6万的个税起征点，个人所得税为1080元

投入后：

扣去全年6万的个税起征点+1.2万个人养老金账户免征额度，个人所得税为720元

但是，投入个人养老金账户的12000元领取时，还需要扣除3%的个人所得税：360元。

也就是说，如果你月薪8000元，如果每年投入12000元到个人养老金账户，那么你每年可以节省税金为1080-720-360=0元。既不亏，也不赚。

如果你平时每月还有赡养父母2.4万的个税专项附加扣除，

投入前：

月收入8000元，全年年薪96000元，扣除全年6万的个税起征点和赡养父母2.4万的个税专项附加，个人所得税为0元

投入后：

月收入10000元，全年年薪120000元，扣去全年6万的个税起征点+1.2万个人养老金账户免征额度，加上赡养父母2.4万的个税专项附加，个人所得税依然还是0元

但是，投入个人养老金账户的12000元领取时，需要扣除3%的个人所得税：360元。

也就是说，如果你月薪8000元，平时还有赡养父母2.4万的个税专项附加，如果每年投入12000元到个人养老金账户，那么你的实际纳税额每年要多支出360元。

月收入10000元，全年年薪120000元，每年存入个人养老金账户12000元

投入前：

扣去全年6万的个税起征点，个人所得税为3480元

投入后：

扣去全年6万的个税起征点+1.2万个人养老金账户免征额度，个人所得税为2280元

但是，投入个人养老金账户的12000元领取时，还需要扣除3%的个人所得税：360元。

也就是说，如果你月薪10000元，如果每年投入12000元到个人养老金账户，那么你每年可以节省税金3480-2280-360=840元。

如果你平时每月还有赡养父母2.4万，子女1.2万，房贷1.2万的个税专项附加扣除

投入前：

扣除全年6万的个税起征点和赡养父母2.4万，子女1.2万，房贷1.2万的个税专项附加，个人所得税为0元

投入后：

扣去全年6万的个税起征点+1.2万个人养老金账户免征额度，加上赡养父母2.4万，子女1.2万，房贷1.2万的个税专项附加，个人所得税依然还是0元

但是，投入个人养老金账户的12000元领取时，需要扣除3%的个人所得税：360元。

也就是说，如果你月薪10000元，平时还有赡养父母2.4万，子女1.2万，房贷1.2万的个税专项附加，如果每年投入12000元到个人养老金账户，那么你的实际纳税额每年要多支出360元。

月收入15000元，全年年薪180000元，每年存入个人养老金账户12000元

投入前：

扣去全年6万的个税起征点，个人所得税为9480元

投入后：

扣去全年6万的个税起征点+1.2万个人养老金账户免征额度，个人所得税为8280元

但是，投入个人养老金账户的12000元领取时，还需要扣除3%的个人所得税：360元。

也就是说，如果你月薪15000元，如果每年投入12000元到个人养老金账户，那么你每年可以节省税金9480-8280-360=840元。

如果你平时每月还有赡养父母2.4万，子女1.2万，房贷1.2万的个税专项附加扣除

投入前：

扣去全年6万的个税起征点和赡养父母2.4万，子女1.2万，房贷1.2万的个税专项附加，个人所得税为4680元

投入后：

扣去全年6万的个税起征点+1.2万个人养老金账户免征额度，加上赡养父母2.4万，子女1.2万，房贷1.2万的个税专项附加，个人所得税是3480元

但是，投入个人养老金账户的12000元领取时，需要扣除3%的个人所得税：360元。

也就是说，如果你月薪15000元，平时还有赡养父母2.4万，子女1.2万，房贷1.2万的个税专项附加，如果每年投入12000元到个人养老金账户，那么你每年可以节省税金4680-3480-360=840元

从以上几个例子可以看出，

如果你每月的应纳税所得额在8000以下，那么你投入和不投入个人养老金账户，并没有节省任何税金。

如果你每月的应纳税所得额在17000以下，扣除每个月5000的免税额，适用10%税率，那么12000元就能节省1200元税金，扣除领取时3%的税金360元，每年节省840元。

如果你每月的应纳税所得额在30000以下，扣除每个月5000的免税额，适用20%税率，那么12000元就能节省2400元税金，扣除领取时3%的税金360元，每年节省2040元。

如果你每月的应纳税所得额在40000以下，扣除每个月5000的免税额，适用25%税率，那么12000元就能节省3000元税金，扣除领取时3%的税金360元，每年节省2640元。

这是因为根据个人所得税税率，工资越高的人，使用税率越高，而他减免的那部分个人养老金账户的12000元，也就适用符合其最高的税率标准，也就获利越多。

因此，如果你是高薪一族，可以去开立一个个人养老金账户，每年能节省几百，甚至几千元税金。可能这些税金对于你来说不算什么，但是从养老保障来说，不啻是一个较佳的选择。

对于大部分工薪一族，开立个人养老金账户，目前看来并没有太大的优惠，取代的是资金的长久冻结。如果你是一个平时守不住钱财的人，也可以去开立一个个人养老金账户，毕竟用强制的存钱方式来为自己的未来获得一个可靠保障，总比没有强。

高仿金融APP“潜伏”：套上正版马甲发福利，1500元可定制

图/IC

高额度、低利息、不查征信……高仿金融APP潜伏在网络中揽客，正成为监管打击的对象。

近期，国家网信办反诈中心监测发现多起假冒投资平台进行诈骗的事件。诈骗人员假冒京东金融、马上金融、360借条等平台，推出大量“李鬼”式APP，以相似标志和产品介绍以假乱真，并以“小额返利”等诱导网民进行访问下载，进而实施诈骗。

新京报贝壳财经记者调查发现，诈骗人员通过购买大量真实的用户资料、信息，通过电话、短信等方式触及用户。高仿APP有着“花式”揽客方式，包括向用户群发各种“优惠福利”短信，或者在各大平台发布广告，以无抵押、无门槛、秒到账等承诺，吸引用户下载等。

作为这一诈骗套路的“上游”，贝壳财经记者注意到，不少“裸奔”的数据正在被黑灰产团伙倒卖，其中不乏学生、医生、网贷人士等群体。此外，目前市面上以1500元价格就可以定制一个“仿制版”APP。

“骗取他人财物的数额达到法律规定的金额，就构成诈骗罪。如果这些仿制的APP被用于诈骗，那么这些仿制APP的人就属于诈骗罪的帮助犯，依法要承担相应的法律责任。”北京市中闻律师事务所合伙人赵虎对新京报贝壳财经记者表示。

“李鬼”式APP：高仿正版图标，“广撒网”诱导用户下载

“几个月前差点轻信了一个骗子。”网友“甜甜圈”爆料，在打开对方提供的浏览器“京东金融”APP链接后，才填完全部资料便收到资金被“冻结”的通知。“理由是我填错了身份证号码，骗子随后给我发了银监会的图片，说要先交5千的‘解冻资金’，否则可能影响个人征信”。

这只是金融类高仿APP的一个诈骗手段。贝壳财经记者搜索诈骗案例发现，大多数高仿APP可以做到图标与正版一样。贝壳财经记者调查中曾尝试下载一款高仿APP发现，其只能通过外部链接进行下载，且下载时会收到华为手机“安装来源未知”的警告。尽管“高仿”APP图标100%还原了正版的图标，但打开后的界面往往完全不同，且该APP获取了用户的录制音频、位置以及照片和视频权限。

“我之前在百度搜索页面上下载到了假的‘金瀛分期APP’。”近日，一位用户对贝壳财经记者表示，假APP不仅离自己不远，而且迷惑性很强，自己几经辗转才下载到正版。

7月20日，贝壳财经记者通过百度搜索金瀛分期看到，结果中显示四个带下载链接的入口，其中，两个显示链接失效，两个被浏览器显示“无法安全下载”。

除了潜藏在网上，贝壳财经记者调查了解到，高仿APP都有着“花式”揽客方式，其中，为了诱导用户下载，对方会冒充网贷APP客服，并报出用户准确的身份证号码、家庭住址等信息增加可信度，随后以需要“注销APP”为由让用户下载相关APP。此外，还有高仿APP向用户群发各种“优惠福利”短信，或者在各大平台发布广告，以无抵押、无门槛、秒到账等承诺，吸引用户下载等。

360数科反欺诈负责人刘涛对贝壳财经记者表示，诈骗人员通常仿冒知名借贷类APP，用高额度、低利息、不查征信、到账快等夸张内容，以网页、短信、广告等方式“广撒网”吸引眼球，用以筛选和锁定有借款意愿的诈骗目标，通常高仿APP和正规APP的名称、图标以及功能体验十分相近，大多数用户难以分辨。

针对如何骗取用户钱财，刘涛称，骗子假冒客服后，会以发送伪造的身份证、工牌、公司营业执照、职场短视频、红头文件等PS图片或视频骗取信任。此后以需要缴纳工本费、会员费、解冻费、保证金等多种名目费用的幌子实施连环诈骗，比如当受害者无法从假冒APP提现时，骗子会谎称其银行卡异常，账户被银行冻结了，需要缴纳解冻费才能提现转账。用户发现被骗后，对方则上演一出金蝉脱壳，“客服”失联，高仿APP关闭使用。

衍生“山寨”生意链，1500元可定制

高仿APP已经衍生出黑灰产生意。贝壳财经记者在某电商平台搜索发现，不少商家宣传“安卓APP定制开发”“支持临摹市场上已有APP”。

贝壳财经采访卖家了解到，其可以定制和市场上一模一样的APP，“图标保证一样，至于里面的界面怎么做要看具体要求，要求多收费就高。”

当记者提出一些客服和弹窗等功能后，对方表示收费1500元就可以按照这个需求定制。“京东金融、有钱花等都可以做。如果有人‘上钩’我们提供提示功能，你可以直接在后台以客服身份和对方交流。”一位卖家表示。

贝壳财经记者注意到，这些高仿APP之所以能够骗取用户信任，一个主要原因是与用户沟通时，对方往往能准确报出用户的姓名和身份证号码等个人信息。实际上，对于黑灰产团队来说，获取这些个人信息并不难。7月20日，贝壳财经记者登录某平台发现，标榜学生、医生、网贷人员、国企高管等标签的数据正在被公开出售，其中不乏姓名、身份证号甚至联系方式和工作单位。

网上售卖的公开信息。截屏

根据卖家信息，这些数据的价格依照购买数量、新旧程度价格不同，售价从几百元到数万元不等。记者调查期间，有卖家将一个包括电话、姓名、所在单位、身份证号码、毕业院校的“新出数据库”标价5万元。该数据库中的信息均为本科或研究生的医学从业者，且数量不少，但卖家不愿透露具体的数据条目和确切数量。

“骗子以京东金融客服名义给用户打电话或发短信，让用户下载高仿APP，并以各种理由让用户转账以及直接以银行或网贷APP客服名义进行电话诈骗的行为，均属于使用欺骗方法，骗取公私财物的行为，属于诈骗行为。”赵虎告诉贝壳财经记者，在仿制APP时，还有可能侵犯到被仿制APP权利人享有的著作权、商标权、甚至专利权，“就APP自身来说，它通常是由源代码和目标代码等组成。在一款APP开发完成后，开发者会将其进行计算机软件著作权的登记。该款APP就属于著作权保护的客体。如果开发者使用了与原APP相同的代码，则会侵犯权利人的著作权。”

五千多假冒京东金融软件被打击，如何防止上当？

近期，国家网信办反诈中心公布了一批经常被假冒的APP名单和典型案例。名单显示，排名前十位的被假冒APP名称依次为京东金融、有钱花、拍拍贷、马上消费金融、360借条、宜人贷借款、海尔消费金融、平安好贷、易开花和东方财富。其中，已发现打击假冒京东金融APP高达5677个，假冒有钱花和拍拍贷APP的数量均超过1000个。

反诈中心数据显示，今年以来，该中心排查打击假冒APP4.2万个，并纳入国家涉诈黑样本库。目前，国家涉诈黑样本库已涵盖并处置涉诈网址380.4万个、APP51.4万个。

7月19日，贝壳财经记者登录多个网友提供的“高仿”APP下载链接，发现链接已经失效。

对于反炸，马上消费金融股份有限公司（即“马上消金”）相关人士告诉贝壳财经记者，作为一家持牌消费金融公司，公司对黑产一直“零容忍”。马上消金自去年开始，与公安部刑侦局以及多地公安机关建立了良好的警企合作机制，加大力度对所有侵犯马上消金以及客户利益的犯罪活动进行持续性的集中溯源打击行动，截至目前，马上消金已协调多省市公安机关，捣毁各类诈骗窝点20余个，抓获犯罪嫌疑人300余人。

近日，马上消金通过此前与海南省公安厅反诈中心建立的联合打击机制，协助海南省三亚市公安局天涯分局打掉一电信网络诈骗团伙，抓获涉诈犯罪嫌疑人8名，扣押涉案银行卡24张，经梳理涉案资金达1000余万元。据介绍，该团伙正是利用虚假“马上消费金融”APP软件，对贷款人实施了诈骗行为。

对于用户如何防范高仿APP诈骗，刘涛告诉贝壳财经记者，正规网络贷款平台不会在授信审核过程中收取费用。所谓关联认证金、履约保险费、保证金、银行卡解冻费等都是诈骗人员说辞。此外，正规贷款平台客服不会通过非官方渠道（个人微信、个人QQ）和用户联系，也不会向用户索要个人信息和验证码。出现非官方客服联系的情况，一定要注意核查对方身份，千万不要向陌生个人账户转账。

刘涛提示，下载APP时一定选择正规官方软件，可以选择在手机应用市场等正规应用平台下载，不要轻易点击来历不明的应用供应商、链接以及二维码下载安装软件。

刘涛对贝壳财经记者表示，为防止此次软件行骗，也在采取技术溯源和上报阻断的方式斩断诈骗链条，并开展全平台用户防诈教育。在刘涛看来，对平台和反诈生态链，一方面，需要不断加强用户安全教育，普及反诈知识与防骗理念；另一方面，电信诈骗产业链涉及社交、论坛、支付、借贷等环节，链路错综复杂，仅依靠单一环节治理孤木难支，需要建立反诈生态链协同共享机制，协同上下游共同打击治理。

记者联系邮箱：i@xjw.

新京报贝壳财经记者罗亦丹黄鑫宇实习生邹珍珍编辑王进雨校对柳宝庆

春捂秋冻，不生杂病

“春捂”是传统的养生之道，因为春天的气温升降不定，需要靠增减衣物来平衡人体的温度，才不会受到杂病的困扰。

“春天孩儿脸，一天变三变。”

冬季转入初春，乍暖还寒，气温变化又大，过早地脱掉棉衣，一旦气温下降，就难以适应，会使身体抵抗力下降。

冬季穿了几个月的棉衣，身体产热散热的调节与冬季的环境温度处于相对平衡的状态。

这时，病菌乘虚而入袭击机体，容易引发各种呼吸系统疾病，导致感冒、气管炎、关节炎等疾病。

“春捂秋冻”最重要的原则，是不“捂”不行，“捂”过了也不行。

冬季一过，就早早地脱去棉衣，容易患上风寒感冒；穿太多又怕捂出汗，更怕捂出湿疹。

因此，把握“春捂”的度就十分重要。

那么，科学“春捂”，都有哪些值得注意的要点呢？

春捂的益处

1、有利于调节人体的恒定温度

因为无论季节如何变化，人的体温总要保持在37度左右，人体保持恒定的温度：

是靠血管的收缩和皮肤的出汗来调节；

是靠增减衣服来维持。

如果过早地减掉衣服，就会破坏人体恒定温度的调节，影响身体健康。

2、“春捂”有利于抵御风寒

人体也同自然界一样，在春天开始复苏，原先处于“冬眠”的皮肤细胞开始活跃起来，毛孔张开。这时当冷风袭来时，就能长驱直入，使人感到寒冷。

3、“春捂”有利于适应季节的变化

在初春时节，经常有寒流和强冷空气南下，导致气温急剧下降。

在这种情况下，如果不“捂”着点儿，就很难适应这种冷暖的变化，许多人甚至可能会患感冒、气管炎、关节炎等疾病。

“春捂”应该捂多少天？

“春捂秋冻”的意思是说春季气温刚转暖，不要过早脱掉棉衣；秋季气温稍凉爽，不要过早增加衣服。

“春捂”究竟应该捂多少天呢？

专家表示，一般情况下，即使气温回升了，也得多捂7天左右，体弱多病或高龄老人需要捂14天以上，身体才能适应。

如果过早脱掉棉衣，头部、下肢、手部、咽喉等都很容易在一冷一热的气温变化中，因不适应而受寒，从而诱发疾病。

春捂：能严防疾病

医学气象学显示：许多疾病的发病高峰与冷空气南下和降温持续的时间密切相关，比如感冒、消化不良、青光眼、心肌梗死、中风等。

兰州军区乌鲁木齐总医院急诊科主任表示：

“最近医院急性心脑血管疾病病人很多，冷空气刺激是主因，尤其是老年人，适应能力差，因为血管硬化更为严重，易导致冠状动脉痉挛，引起冠状动脉梗塞”。

春捂讲究“上薄下厚

历来，古代医家都强调“春捂”，也就是“春不忙减衣”。民间所谓的“二月休把棉衣撇，三月还是梨花雪”，“吃了端午粽，再把寒衣送”说的就是这个道理。

祖国传统医学认为，“春捂”既是顺应阳气生发的养生需要，也是预防疾病的自我保健良方。孙思邈曾说：“春天不可薄衣，令人伤寒，霍乱，食不消，头痛。”

现在的人也早已认识到，如过早脱去棉衣，极易受寒，寒则伤肺，易发生流行性感冒、急性支气管炎、肺炎等病。

春天还是流脑、麻疹、腮腺炎等传染病多发季节。这些疾病的发生虽与细菌、病毒感染有关，但感染后发病与否，很大程度上决定于个人的体质和起居调理。不忙脱衣，“春捂”得法，将会减少发病的机会。

春捂温度：15度

把握好气温，15℃是春捂的临界温度。研究表明，对多数老年人或体弱多病而需要春捂者来说，15℃可以视为捂与不捂的临界温度。

也就是说，当气温持续在15℃以上且相对稳定时，就可以不捂了。

春捂：需要捂住这些部位

春捂不是穿棉袄，包满全身反而容易让身体变得虚弱，捂的位置有重点：早春时节，手腕、腰眼、小腿和肚脐这四个部位最需要好好捂捂。

01

手腕

守全身血脉

心主管全身的血脉，通过输送气血来温暖全身。原穴是主管各脏腑的元气和生命的原动力所发出的穴位，能够强化脏腑。所以春捂的第一个关键部位就是神门穴。

平常没事的时候用拇指指端反复点按神门穴30次，可以去除烦躁、安神定志。按揉此穴时力量不需要太大，也不必追求酸胀感。

02

腰眼

肾好一切都会好

腰眼也是春捂的重要部位。人体阳气的根在肾，而腰为肾之府，肾阳虚时会腰部酸软怕冷，经常尿频或精神容易困倦疲乏。按摩腰部肾俞穴可滋阴壮阳，补肾健腰。

除了点按以外，可两手握拳，以食指掌指关节突起部放在两侧肾俞穴上，先顺时针方向压揉9次，再逆时针方向压揉9次，如此连做36次。

03

小腿

聚阳气、一年少疼痛！

很多老人容易出现偏头痛或小腹痛，甚至出现恶心呕吐眼睛痛，这种表现属于肝阳虚，这时要重点保护好小腿外侧，可以多热敷足临泣穴和阳辅穴。

足临泣穴就在第四脚趾和小脚趾之间缝的终点，取穴方法是将手指从四脚趾和小脚趾之间的缝向脚背方向推，推到有骨头的边缘时就是足临泣穴。

阳辅穴在小腿的外侧，脚外踝关节上方四寸的位置。

04

肚脐

启动胎息能延寿！

中医称肚脐为神阙穴，温暖此处可鼓舞脾胃阳气，特别是一些胃部怕冷、爱腹泻的人，要特别注意这个部位的保暖。

每晚睡前空腹，将双手搓热，双手左下右上叠放于肚脐，顺时针揉转（女子相反），每次360下。

春捂秋冻，四个字凝聚着中国5000年的中医智慧、百姓的期望。

大家按照方法捂一捂，身体整体抵抗力都会好很多，一整年身体都顺顺的！

“春捂”不仅捂身子，也要“捂”心灵。

怀抱大自然中春的气息，别让这生机盎然的难得美景，流失于不经意间。

又是一年春来到，也别忘了向身边一直陪伴着你的人们，送去春的问候与关怀，不要羞于把这份感动和感恩表达出来。

愿您这个春天，日日向暖，精神满满！

来源：约见名医