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湖南一国企被骗1.4亿货款，董事长受贿727万获刑十一年半

湖南某新能源有限公司（以下简称新能源公司）怎么也想不到，董事长吴某审批同意的植物油贸易合作，竟然致使公司被他人骗取1.4亿元。

而这个合同的促成，董事长吴某逃不脱关系。吴某亦从这次合作里获利。

【1】为完成考核指标，增加贸易项目

这一切，要从当事人吴某说起。

吴某于1954年出生在湖南省湘潭市，博士学位。2001年至2011年任湘潭湘某集团副总经理，2010年至2014年兼任新能源有限公司董事长、总经理。

判决书截图

吴某供述称，2012年5、6月份的时候，因新能源公司年内经济考核指标还差2亿元，他决定和周某经营的金某公司合作植物油贸易。后来其在新能源公司办公会上通过，请示湘某集团获得许可后，新能源公司的经营范围增加了植物油贸易，并在工商管理部门办理了变更登记。

2012年9月4日，新能源公司与金某公司达成了销售食用油协议书，协议约定由新能源公司向金某公司指定的优某公司和某粮油工业有限公司采购植物油后再转卖给金某公司，并由新能源公司给予金某公司6000万元的信用额度，这意味着由新能源公司垫资供货。

而这里面还牵扯到了另一个事情，那就是，金某公司指定的优某公司，也是由周某控股。合作前新能源公司的财务部长就将这一信息告诉了吴某，吴某找周某核实，周某承认了。

第一次合作，新能源公司一共向优某公司购买总金额6000万元的植物油，而金某公司则以6315万元的价格从新能源公司购买这批植物油。

新能源公司和金某公司的合作，从第一次就出现了问题。他们本约定自新能源公司支付优某公司货款之日起四个月内，金某公司以现金方式给新能源公司付清货款。

但直到2013年4月16日，金某公司才支付新能源公司货款100万元。

吴某供述称，与金某公司合作之前，财务部对金某公司做了评估，认为贸易可控风险不能超过6000万元，所以他打算收到回款后再签第二笔订单，收到第二笔后再签订第三笔。

但是实际操作的时候，他并没有这么做。

【2】连续和金某公司合作，金额高达1.4亿元

吴某供述称，第一次合作周某没有根据协议约定回款后，他当时觉得不能再支付第二笔货款。但为了完成经济指标，他还是向周某提出可继续签订第二次购销合同。这一次，他要求款项支付后应马上作为第一笔回款返回给新能源公司。

周某同意了，于是就签订了第二次合同，标的额依然是6000万元。

吴某称，第二次合作，新能源公司实际上并没有支付优某公司货款，而是以商业承兑的形式支付，金某公司走了签收的形式后，将6000万返回给新能源公司作为第一次合同的回款。

这个泥潭并没有到这里结束。吴某称，第二次合作后，周某要新能源公司继续支持他，说年底是个铺货的好时机，他拒绝了。

但不久后新能源公司与优某公司、金某公司又签订了8000万元的购销合同，并支付了8000万元的货款。

吴某辩称，之所以有第三次合作，有多方考虑，其中包括他心里完全信任周某和认为金某公司实力很强，以为周某不会违约等。

值得一提的是，在这些合作中，周某给吴某送了10万元现金。这让吴某觉得，如果不帮周某，面子上过不去。

法院审理查明，2013年4月，金某公司支付新能源公司货款100万元；2013年8月，金某公司支付新能源公司货款1000万元；2014年9月，湘某集团向金某公司采购了价值115万元的调和油，周某将该笔货款转付给新能源公司。以上合计1215万余元，新能源公司尚有1.28亿余元不能追回。

新能源公司认为金某公司是有意骗钱，于是向公安机关报案。

【3】曾受贿700万余元

九派新闻注意到，2010年至2014年间，吴某在任职期间，利用职务上的便利，非法收受包括周某在内的多人共计人民币727万元、美元8000元。

比如2010年7月至2013年2月，吴某在职期间，为某建筑公司承接多个风电场的土建工程项目提供了帮助。

为了表示感谢和继续获得关照，该建筑公司项目经理、董事万某先后6次送给吴某共计现金人民币709万元。吴某收受后，借了一部分给前妻和朋友，其余的用于还款和个人使用。

判决书记载，2014年上半年，吴某退还给万某650万。

而周某的那10万元，也在2015年退还给周某。

2016年4月被告人吴某因涉嫌受贿罪、挪用公款罪被立案侦查。吴某早已潜逃，侦查机关同时办理了网上追逃手续。2016年7月，被告人吴某在广东肇庆市被抓获。

湖南省临澧县法院审理后做出判决如下：被告人吴某犯受贿罪，判处有期徒刑十年，并处罚金人民币50万元；犯国有公司、企业人员滥用职权罪，判处有期徒刑三年六个月；数罪并罚，决定执行有期徒刑十一年六个月，并处罚金人民币50万元。

判决书截图

虽然吴某受到了法律制裁，但是新能源公司的亏损却没有因此结束。吴某在供述中说，当年他们催周某还钱，周某后来连电话都不接了。2013年底，周某迫于各种压力与新能源公司签订了还款协议，但也一直没还款。2014年初，他和集团有关领导到金某公司的基地去了解情况，看到金某公司基本停止运营了。

2022年3月23日，九派新闻致电金某公司，试图了解还款进展，但金某公司所留电话已均为空号。天眼查页面显示，金某公司的风险等级为“高风险”，其在今年3月7日产生“被执行人”信息。

九派新闻记者温艳丽

贷款诈骗罪轻罪辩护要点统计大全

肖文彬：诈骗犯罪、经济犯罪大要案律师、广强所副主任暨诈骗犯罪辩护与研究中心主任（承办过不少中央电视台报道、公安部、最高检、最高院督办或指定管辖的案件）

陈婵娟：广强所诈骗犯罪辩护与研究中心研究员

贷款诈骗罪，是指以非法占有为目的，诈骗银行或者其他金融机构的贷款，数额较大的行为。本罪侵犯的客体是国家正常的贷款管理秩序和金融机构对所借出资金的所有权。本罪在客观上表现为使用虚构事实、隐瞒真相的诈骗方法骗取银行或者其他金融机构的贷款，并且数额较大。至于其具体标准，2010年5月7日最高人民检察院、公安部《关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》第50条规定贷款诈骗罪的立案金额为2万元。从犯罪主体上来看，刑法第30条和第193条的规定，单位不构成贷款诈骗罪。但根据2014年4月24日第十二届全国人大常委会《关于＜中华人民共和国刑法＞第三十条的解释》，可以贷款诈骗罪追究直接负责的主管人员和其他直接责任人员的刑事责任。本罪在主观上表现为故意，并具有非法占有贷款的目的。犯本罪数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。

为当事人争取无罪或轻罪的判决结果是律师的天职，为此，笔者在前文整理了最新贷款诈骗罪无罪裁判要旨统计大全，本文笔者通过在北大法宝查找自2018年起检察院以”贷款诈骗罪“提起公诉的案件，筛选出30个不构成贷款诈骗罪，改判为骗取贷款罪、挪用资金罪、伪造国家机关证件罪的案例，总结其裁判要旨以及贷款诈骗罪与其他轻罪的的区别，供各位参考。

一、贷款诈骗罪与骗取贷款罪的区别

骗取贷款罪，是指行为人以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款，给银行或者其他金融机构造成重大损失的行为。本罪侵犯的客体是国家对贷款的管理秩序。本罪在客观上表现为行为人以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款，给银行或者其他金融机构造成重大损失。本罪的主体包括任何已满16周岁、具有刑事责任能力的自然人和单位。结合最高检、公安部《关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》第27条与《刑法修正案（十一）》第11条的规定，以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：（1）以欺骗手段取得贷款，数额在100万元以上的；（2）以欺骗手段取得贷款，给银行或者其他金融机构造成直接经济损失数额在20万元以上的；（3）其他给银行或者其他金融机构造成重大损失的情形。犯本罪的，给银行或者其他金融机构造成重大损失的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；给银行或者其他金融机构造成特别重大损失或者有其他特别严重情节的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。单位犯本罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照上述规定处罚。

本罪在主观上表现为故意，即存在骗用贷款的故意，但不能出于非法占有的目的，这是骗取贷款罪与贷款诈骗罪的重要区别。这里的非法占有目的应当指行为人实施借款行为时的主观心理，具体表现为不归还贷款的意思。对于确有证据证明行为人不具有非法占有的目的，因不具备贷款的条件而采取了欺骗手段获取贷款，案发时有能力履行还贷义务，或者案发时不能归还贷款是因为意志以外的原因，如因经营不善、被骗、市场风险等，不应以贷款诈骗罪定罪处罚。判断行为人是否具有非法占有目的，可以参考《2001年纪要》、2003年《关于对涉嫌非法出具金融票证犯罪案件涉及的部分法律问题的批复》、2021修改的最高法《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》，可以从行为人对资金的用途和对资金的态度等方面判断行为人是否具有非法占有目的，若行为人不具有非法占有目的或现有证据不足以证明行为人具有非法占有目的，则不宜认定行为人构成贷款诈骗罪。

（一）行为人不具有非法占有目的

1、行为人借款时具备还款能力，后因客观原因无法归还贷款

案例①：蒋某平贷款诈骗、职务侵占二审刑事判决书【案号：(2020)湘04刑终244号】

裁判要旨：行为人虽以他人名义贷款供自己实际使用，但是借用的贷款人姓名真实且办理了真实的贷款手续；行为人在借用他人名义贷款时有还款能力，骗取所得贷款用于生产经营活动，且前期向银行归还部分贷款本息，后因经营不善等原因无法归还贷款，现有证据不足以证明行为人贷款时具有非法占有的目的，构成骗取贷款罪。

裁判理由：本院认为，上诉人蒋某平以欺骗手段，冒用他人名义，伪造购车资料，骗取工商银行汽车消费贷款，给银行造成特别重大损失，其行为已构成骗取贷款罪。在骗取贷款共同犯罪中，蒋某平起主要作用，系主犯，应按照其所参与的全部犯罪处罚。蒋某平到案后及开庭审理过程中均如实供述自己的犯罪事实，并自愿认罪，有坦白情节，依法可以从轻处罚。案发后，蒋某平的亲属代其偿还了部分车贷款，可酌情从轻处罚。蒋某平犯罪所得应予以追缴，返还给被害单位。耒阳市人民检察院抗诉认为蒋某平的行为构成贷款诈骗罪，不应以骗取贷款罪对其定罪量刑。经查，蒋某平在贷款时虽然以他人名义贷款供自己实际使用，但是借用的贷款人姓名真实，被借用的贷款人也办理了真实的贷款手续；此外，上诉人在借用他人名义贷款时有稳定的工作和固定的经济收入，有自己经营的煤行和车行，有未实现的债权，蒋某平骗取了贷款后将所得款项用于归还前期经营借款及经营车行，且前期已向银行归还了一年多时间的贷款本息，后因经营不善等原因无法归还贷款，现有证据不足以证明其贷款时具有非法占有的目的，不宜认定为贷款诈骗罪，应以骗取贷款罪对其定罪量刑。耒阳市人民检察院抗诉提出的该理由不能成立，本院不予采纳。

案例②：崔某某1、崔某某2等贷款诈骗罪一审刑事判决书【案号：(2018)晋1002刑初54号】

裁判要旨：行为人使用虚假合同以欺骗手段两次向银行借款并取得银行贷款，致使贷款无法收回给银行造成重大损失，行为人签订贷款合同时，从公司的人员、规模、注册资金、经营能力等可以看出行为人具有还款能力，第一次贷款及时归还，第二次以同样手段取得贷款用于公司经营，偿还部分本金，行为人不具有非法占有目的，构成骗取贷款罪。

裁判理由：本院认为，被告人崔某某1作为信用卡持卡人恶意透支，其中欠本金199425.56元，利息36240.58元，且属数额巨大，并经发卡行多次催收后仍不归还，其行为已构成信用卡诈骗罪，公诉机关指控的罪名成立，本院予以确认。案发后，被告人崔某某1归还信用卡透支款项，可以从轻处罚。

被告人崔某某1、崔某某2使用虚假的购销合同，以欺骗手段取得银行贷款290万元，致使贷款无法收回，给银行造成重大损失，其行为已构成骗取贷款罪，公诉机关指控其犯贷款诈骗罪不当，应予纠正。被告人崔某某1签订贷款合同时，从公司的人员、规模、注册资金、经营能力等可以看出，其取得银行贷款并不是以非法占有为目的，且第一次贷款300万元后也及时归还银行，第二次以同样手段取得贷款，非法占有的意图不明显，公诉机关指控其犯贷款诈骗罪的证据不足。被告人崔某某1能如实供述自己的犯罪事实，可从轻处罚。骗取的银行贷款，应予归还银行,已归还的13000元本金，应予扣除。被告人崔某某2在明知与崔某某1不存在真实的瓷砖购销合同情形下，仍提供帮助，与被告人崔某某1构成骗取贷款罪共犯，其在骗取贷款罪过程中起次要、辅助作用，且未使用该款，应认定为从犯，应当减轻处罚，可单处罚金。被告人崔某某2的辩护人提出的被告人崔某某2没有犯罪的主观故意，系受骗者不构成犯罪的辩护意见，本院不予采纳。被告人周某某作为银行工作人员，未认真履行职责，向被告人崔某某1发放贷款，致使贷款290万元无法收回造成重大损失，其行为构成违法发放贷款罪，公诉机关指控的罪名成立，本院予以确认。被告人周某某辩护人提出，被告人周某某向借款人发放贷款已经尽到审核义务，行为是符合银行贷款规定的，不构成违法发放贷款罪；经查，被告人周某某作为崔某某1贷款事项的承办人，为保证银行的资金安全，作为客户经理，应对被告人崔某某1贷款的用途及款项去向作尽职调查，崔某某1贷款事由是采购瓷砖合同，对于该合同的履行情况及其资金用途，周某某应当尽职监管，因被告人崔某某1、崔某某2未实际履行该采购瓷砖合同，因其失查的行为导致银行未能及时收回贷款，其行为已构成违法发放贷款罪。被告人周某某如实供述犯罪事实，认罪态度较好，其所在单位表示谅解，可从轻处罚并适用缓刑。

2、行为人未肆意挥霍借款，将（大部分）借款按照约定用于生产经营活动

案例③：被告人李某犯贷款诈骗罪一案刑事判决书【案号：(2019)晋0802刑初418号】

裁判要旨：行为人在不符合金融机构贷款条件的情况下，采取欺骗手段获得银行贷款，侵犯了金融管理秩序和金融机构财产权，行为人将其中大部分借款按照约定使用，小部分资金另作他用，证据不能证明行为人以非法占有贷款为目的，且同一法院已对同案主犯按骗取贷款罪作出生效判决，行为人构成骗取贷款罪。

裁判理由：本院认为，被告人李某伙同张某在不符合运城某某行贷款条件的情况下，采取欺骗手段获得银行贷款，导致该960万元贷款本息逾期不能归还，给银行造成重大损失，侵犯了金融管理秩序和金融机构财产权，其行为已构成骗取贷款罪，依法应负刑事责任。公诉机关指控被告人李某的犯罪事实清楚，证据确实、充分，本院予以支持。辩护人辩称被告人李某不构成贷款诈骗罪，贷款诈骗罪是行为人为达到非法占有的目的，采取欺骗的手段骗取贷款的行为。主观上“非法占有的目的34，法院不得再次就相同事实作出相矛盾的判决。具体到本案中，即使认定李某构成犯罪，也应当对照张某的生效判决，以骗取贷款罪对李某定罪量刑。其辩护意见，与庭审查明的事实相符，本院予以采纳。关于辩护人辩称被告人李某系从犯的辩护意见，与庭审查明的事实不符，本院不予采纳。被告人李某与张某系共同犯罪，应按共同犯罪定罪量刑。辩护人辩称李某贷款时虽然提供了虚假的贷款材料，但其逾期还款的行为并没有给运城某某行造成实质上的损失，其行为也不符合刑法中骗取贷款罪的构成要件。其辩护意见，与庭审查明的事实不符，本院不予采纳。被告人李某与张某获取银行贷款后，将其中660万元按照之前约定转给某某公司使用，剩余300万元用于归还个人借款，另作他用，在案证据不能证明被告人李某主观上以非法占有贷款为目的，不符合贷款诈骗罪的构成要件。公诉机关指控被告人李某罪名与本院审理查明认定的罪名不一致，且本院已对同案犯张某按骗取贷款罪作出判决，该判决已生效，故被告人李某依法应当按照审理查明认定的罪名定罪量刑。骗取贷款罪与贷款诈骗罪在客观方面都表现为使用欺骗手段骗取贷款，区别点在于行为人主观上是否具有非法占有的目的，对行为人主观上没有非法占有目的，或者证明其非法占有目的证据不足的，只能认定为骗取贷款罪。

案例④：被告人李某某骗取贷款罪一审刑事判决书【案号：(2018)辽0124刑初275号】

裁判要旨：行为人多次以虚假材料骗取银行贷款，给金融机构造成重大损失，骗取的贷款大部分用于经营而并非用于肆意挥霍，并通过经营偿还了大部分贷款。虽经营亏损后变换手机号码，但其并非携款逃跑，而是无力偿还贷款扔掉银行信用卡及变换手机号码，行为人不具有非法占有目的，构成骗取贷款罪。

裁判理由：本院认为，被告人李某某多次以虚假身份证明、购车合同及信用卡购车专项分期付款借款合同骗取银行贷款，给金融机构造成重大损失，其行为已构成骗取贷款罪。针对公诉机关指控被告人李某某犯贷款诈骗罪和被告人李某某关于其贷款用于企业经营，其是非法贷款的辩解及辩护人提出被告人李某某应为骗取贷款罪的辩护意见，本院综合分析评判如下：

贷款诈骗罪与骗取贷款罪的手段相似，行为人均采取隐瞒真相或者虚构事实的方法骗取贷款，但主观目的不同。骗取贷款不以非法占有为目的，签订贷款时有还款能力且有归还意愿，而贷款诈骗罪的主观意图是通过非法手段骗取贷款并非法占有。现有证据证明被告人李某某在贷款时虽有欺诈行为，但主观上并没有非法占有目的，当时骗取的贷款大部分用于经营而并非用于肆意挥霍，并通过经营偿还了大部分贷款。虽经营亏损后变换手机号码，但其并非携款逃跑，而是无力偿还贷款扔掉银行信用卡及变换手机号码。公诉机关提供的现有证据不足以证明被告人李某某主观上具有非法占有所骗贷款的目的。且结合被告人李某某以往在银行贷款表现、贷款时资产状况以及贷款后大部分贷款已偿还的情况判断，亦不宜认定被告人李某某具有非法占有所骗贷款主观目的，故被告人李某某的行为不构成贷款诈骗罪，该事实应定性为骗取贷款罪。

相关案例：

戈某进挪用资金罪、骗取贷款、票据承兑、金融票证罪等一审刑事判决书【案号：(2019)晋08刑初第9号】

王某威骗取贷款、票据承兑、金融票证一审刑事判决书【案号：(2018)黑0103刑初788号】

3、行为人与银行保持联系归还贷款，不存在逃避返还贷款、携款逃匿的行为

案例⑤：王某诈骗一审刑事判决书【案号：(2019)冀0582刑初202号】

裁判要旨：行为人使用他人的身份信息骗取贷款，在其被羁押前一直在归还贷款、被羁押后仍安排人归还贷款，证据尚不足以证明被告人王某有非法占有涉案贷款的主观故意，行为侵犯了国家对信贷的管理秩序，构成骗取贷款罪。

裁判理由：本院认为，证人赵某5证言、还款记录、协助冻结财产通知书和被告人王某供述相互印证，能够证明被告人王某使用他人的身份信息骗取捷信的贷款，在其被羁押前一直在归还贷款，其被羁押后仍安排人归还贷款，公安机关亦冻结了其部分款项，在案公诉机关提供证据尚不足以证明被告人王某有非法占有涉案贷款的主观故意，被告人王某的行为不构成诈骗罪，也不构成贷款诈骗罪；但被告人王某骗取捷信贷款，给捷信造成重大损失，其行为侵犯了国家对信贷的管理秩序，已构成骗取贷款罪。公诉机关指控的的罪名不当，予以纠正。对于被告人王某及其辩护人提出的其行为构成骗取贷款罪，不构成诈骗罪的辩解和辩护意见予以采纳，对辩护人提出的被告人王某如实供述，积极还款，认罪悔罪及从轻处罚的辩护意见的也予以采纳。被告人王某系累犯，依法应从重处罚。被告人王某应将骗取的贷款退还捷信。

案例⑥：李某亮、谢某等贷款诈骗罪二审刑事判决书【案号：(2019)新02刑终47号】

裁判要旨：行为人不具备申请贷款所要求的条，为解决生产经营中的资金困难等问题编造理由申请贷款，后将借款用于生产经营活动，积极归还贷款，案发后积极退赔。共同犯罪应当在定性上统一，不能在同一案件中出现共同行为两种评判标准，行为人主观上不具有非法占有贷款的故意，构成骗取贷款罪。

裁判理由：本院认为，本案一审、二审争议的焦点主要是对三名上诉人行为如何定性。上诉人谢某、王某1及其辩护人均提出，三名上诉人积极归还贷款，在主观上没有非法占有贷款不予归还的主观故意，其行为应认定为骗取贷款，原审以贷款诈骗罪定性错误。监督机关克拉玛依市人民检察院认为，上诉人李某亮在骗取银行贷款时有非法占有目的，应当认定其行为构成贷款诈骗罪，而上诉人谢某、王某1将贷款用于生产经营活动，公安机关立案后，二人退赔了所使用的贷款，在二审中对尚未追回的贷款亦予以退赔，说明二人在与李某亮贷款的过程中没有具有非法占有的目的。鉴于本案新发现的事实，二人的行为符合骗取贷款罪的构成要件，应当以骗取贷款罪追究二人的刑事责任。上诉人李某亮及其辩护人虽对本案的定性未提出异议，但在听取监督机关的意见后认为，本案系共同犯罪，应当在定性上统一，不能在同一案件中出现共同行为两种评判标准。本案起因系上诉人谢某、王某1唆使李某亮以其父亲的名义向银行贷款，犯罪行为的实施与策划都是基于谢某、王某1的积极运作和参与，上诉人李某亮在获取贷款后按期归还了小额贷款，后期没有及时归还的主要原因是谢某、王某1再没有归还所使用的贷款。在一、二审诉讼中李某亮及家人已尽其所能，退赔人民币40000元，说明其在主观上没有非法占有贷款的故意，其行为亦应构成骗取贷款罪。本院经审查后认为，贷款诈骗罪与骗取贷款罪的主要区别在于行为人主观上是否具有非法占有的故意，如果行为人主观上没有非法占有贷款的目的，即使在申请贷款时使用了欺骗的手段，只要贷款到期后能够偿还，则不构成本罪。本案中，上诉人李某亮、谢某、王某1在不具备申请贷款所要求的条件的情况下，为解决生产、经营中的资金困难等问题，编造理由申请贷款。贷款成功后用于生产经营活动，按期偿还了部分贷款，公安机关立案后，上诉人谢某、王某1退赔了所使用的贷款，上诉人李某亮退赔了部分使用的贷款，上诉人谢某、王某1在二审中对本案中尚未追回的贷款亦予以退赔，可视为三人在主观上不具有非法占有的目的，在客观上有偿还贷款的能力，故本案应当定性为骗取贷款罪。原审对本案适用法律错误，应当予以纠正。

案例⑦：代某新、张某1贷款诈骗、诈骗一审刑事判决书【案号：(2018)豫1702刑初767号】

裁判要旨：行为人利用虚假证明材料，通过汽车公司购买车辆与银行签订车辆分期付款抵押合同向银行申请贷款，汽车与银行签订保证合同一保障银行债权，行为人支付了车辆首付款并在前期按时还款，现有证据无法证明行为人在贷款时具有非法占有的目的，构成骗取贷款罪。

裁判理由：本院认为，被告人代某新、张某1利用虚假材料骗取银行贷款，数额共计158万元，未归还数额103.16万元，给银行造成特别重大损失，二被告人行为已构成骗取贷款罪。同时，被告人代某新又以非法占有为目的，虚造有经济实力假象，以承揽工程为名，骗取他人钱款用于投机或个人挥霍，数额共计608.11万元，数额特别巨大，其行为又构成诈骗罪。公诉机关对张某1犯骗取贷款罪及代某新犯诈骗罪的指控成立，予以支持。

关于公诉机关指控代某新犯贷款诈骗罪的意见，本院认为，代某新伙同张某1通过LH公司购买车辆并向银行申请贷款，张某1与银行签订车辆分期付款抵押合同，LH公司与银行签订保证合同，银行债权具有一定保障，且代某新通过张某1支付了车辆首付款，前期按时还款，现有证据无法证明代某新在贷款时即具有以非法占有的目的诈骗银行贷款的主观故意，故对公诉机关指控代某新犯贷款诈骗罪的罪名予以更正。代某新一人犯数罪，依法应数罪并罚。对代某新及其辩护人关于代某新系骗取贷款犯罪的辩解、辩护意见，予以采纳。

在骗取贷款共同犯罪过程中，代某新在犯罪过程中系犯意发起者、积极参加者、实际获益人，在犯罪过程中起主要作用，系主犯。张某1在犯罪过程中起次要辅助作用，系从犯，依法可对其从轻处罚。代某新、张某1经公安机关电话通知主动到案，并如实供述了骗取银行贷款的犯罪事实，系自首，依法可对其从轻处罚。代某新到案后，拒不供认其诈骗他人钱款的主观故意，故对其诈骗犯罪不定自首。对张某1辩护人关于张某1系自首的意见，予以采纳；对代某新辩护人所持代某新诈骗犯罪应认定自首的意见，不予采纳。

4、行为人是为了资金周转借款（过桥），银行控制贷款资金的流转程序，行为人无法实现占有、支配该笔贷款

案例⑧：刘某某诈骗、贷款诈骗一审刑事判决书【案号：(2018)赣0281刑初464号】

裁判要旨：行为人冒用他人身份临时向第三方借款还贷后续贷以拿出前贷的抵押物，主观上没有非法占有该笔贷款的目的，客观上也无法实现占有、支配该笔贷款的，银行对于该笔贷款资金的流转程序办理有着绝对的控制力。

裁判理由：本院认为，被告人刘某某以欺骗手段骗取多名被害人钱款，用于赌博挥霍，数额特别巨大，其行为已构成诈骗罪。其又以欺骗手段获取金融机构贷款，情节严重，该行为应构成骗取贷款罪。刘某某一人犯数罪，应予并罚。关于本案的争议焦点问题的分析。

（一）被告人刘某某以欺骗手段获取贷款的行为构成何罪。

被告人刘某某为了为了取得金融机构贷款，以便达到获取贷款抵押物权证的个人目的，以冒用他人名义贷款的欺骗手段获取贷款290万元，情节严重，其行为应构成骗取贷款罪。公诉机关指控被告人刘某某构成贷款诈骗罪不成立。首先，刘某某主观上没有非法占有该笔贷款的目的。刘某某主观目的是想将刘某2抵押贷款的房产证拿出来办理手续，而冒用刘某2的名义向景德镇实体经济融资服务办公室贷款以周转该资金，且现有证据证实刘某某的主观目的是“过桥34银行并未对保证人穷尽追债手段。现有证据不能证明被告人徐某生在贷款时履约能力不足。被告人徐某生使用虚假的收据及合同，以欺骗的手段获取金融机构的300万元贷款，最终给山西太谷农村商业银行股份有限公司造成重大损失，其行为已构成骗取贷款罪。公诉机关指控被告人徐某生犯罪的事实清楚，证据确实充分，但现有证据不能证明被告人徐某生有非法占有贷款的故意，也不能证明该将贷款肆意挥霍。故公诉机关指控被告人徐某生犯贷款诈骗罪不能成立。被告人徐某生在案发后退还少部分赃款，能当庭自愿认罪，如实交待犯罪事实，可酌情从轻处罚。对于被告人徐某生及其辩护人提出的其行为不构成贷款诈骗罪，而是构成骗取贷款罪的意见本院予以采纳。

5、现有证据不能证明金融机构履行了相应的催收手续

案例⑩：魏某某贷款诈骗一审刑事判决书【案号：(2019)豫1521刑初12号】

裁判要旨：行为人采取欺骗手段骗取银行贷款，严重破坏了金融管理秩序，在贷款时具有还款能力，贷款用于生产经营活动且偿还部分贷款，未逃避还款或携款潜逃，没有非法占有目的，构成骗取贷款罪。

裁判理由：本院认为，被告人魏某某采取使用伪造的他人身份证件、冒用他人身份证件的手段，多次骗取银行贷款共计21万元，手段恶劣，情节严重，严重破坏了金融管理秩序，其行为构成了骗取贷款罪。公诉机关指控魏某某伪造虚假的证明文件，以非法占有为目的骗取银行贷款，构成了贷款诈骗罪。魏某某辩护人辩称，魏某某在贷款时有固定的经营场所和经营项目，贷款系为了做酒生意周转所用，贷款后结过息，并没有逃避还款或携款潜逃，故没有非法占有目的，不构成贷款诈骗罪而构成骗取贷款罪。经查，工商注册登记信息显示魏某某在贷款时有包含酒类销售的工商经营许可证，证人魏某1、周某、柳某2、魏某3等人证明魏某某在贷款时说明了为做酒生意周转；本案涉及的五笔贷款中，以郑世军、魏某2名义的两笔贷款，魏某某本人作为担保人之一在贷款手续上签名担保；以伪造的高某、杜某身份信息贷款的两笔，出名贷款人的身份证件均系伪造，但担保人罗某、柳某1均认可经魏某某请求而去亲自签名担保的事实，魏某某本人亦认可其找人出名为其贷了上述五笔款，并对上述五笔贷款结了部分利息；现有证据不能证明罗山县农村信用合作联社履行了相应的催收手续。综上，本院认为，现有证据证明了魏某某多次使用欺骗手段骗取银行贷款，但证明魏某某以非法占有为目的诈骗贷款的证据不足，依据现有证据，魏某某的行为更符合骗取贷款罪的构成要件，构成骗取贷款罪。

6、现有证据仅能证明行为人以提供虚假资料等诈骗方法非法获取金融机构贷款，给金融机构造成重大损失的事实,不足以证明行为人具有非法占有目的。

案例⑪：何某某贷款诈骗罪一审刑事判决书【案号：（2020）陕0112刑初309号】

裁判要旨：现有证据仅证明行为人以提供虚假材料的诈骗方法非法获取贷款，给金融机构造成重大损失的事实,而行为人骗取贷款时“具有非法占有的目的”的客观证据不足,行为人的行为更符合骗取贷款罪的法律特征。

裁判理由：本院认为,被告人何某某以虚假的公司财务报表、虚假的贷款理由为欺骗手段骗取金融机构贷款200万元，其行为构成《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一规定的骗取贷款罪。关于公诉机关指控被告人何某某犯贷款诈骗罪的意见，现有证据仅证明了被告人何某某以提供虚假财务报表等诈骗方法非法获取XA市GX区GX小额贷款有限公司200万贷款，给XA市GX区GX小额贷款有限公司造成重大损失的事实,而被告人何某某骗取贷款时“具有非法占有的目的”的客观证据不足,被告人何某某的行为更符合骗取贷款罪的法律特征,故公诉机关指控被告人何某某犯贷款诈骗罪的定性不准,本院依法予以变更,应当以骗取贷款罪追究其刑事责任。

相关案例：

被告人张某、吴某某等人犯敲诈勒索罪等罪一审刑事判决书【案号：(2019)晋0825刑初75号】

叶某伟、翟某贷款诈骗一审刑事判决书【案号：(2018)云25刑初93号】

二、贷款诈骗罪与挪用资金罪的区别

挪用资金罪，是指公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，处三年以上七年以下有期徒刑；数额特别巨大的，处七年以上有期徒刑。行为人实施上述行为，在提起公诉前将挪用的资金退还的，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以减轻或者免除处罚。刑法第185条规定，商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他金融机构的工作人员利用职务上的便利，挪用本单位或者客户资金的，依照本法第272条的规定定罪处罚，在本条中例举了金融机构的范围。本罪的客体是公司、企业或其他单位的财产权，具体侵犯的是单位对财产的占有权、使用权和收益权。犯罪对象限于本单位的资金。挪用资金罪的主体是特殊主体，即公司、企业或其他单位中从事一定管理性职务的人员，不包括单纯劳务人员。主观方面是直接故意，且具有非法使用单位资金的目的。

本罪客观方面表现为利用职务上的便利，挪用单位资金归个人使用或者借贷给他人使用。即利用本人在职务上主管、经管或经手单位资金的方便条件，非法擅自动用单位资金归本人或他人使用，但准备日后退还。挪用资金表现形式包括非法活动型挪用资金罪、营利活动型挪用资金罪和超期未还型挪用资金罪，具体表现为：第一，挪用本单位资金，进行非法活动的，包括一般违法行为和犯罪行为。第二，挪用本单位资金，数额较大，进行营利活动，没有挪用时间和是否归还的限制。第三，挪用本单位资金，数额较大，超过3个月未还的，挪用期限虽超过3个月，但在案发前已自动归还的，不构成本罪。根据两高《关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第11条第二款，刑法第272条规定的挪用资金罪中的“数额较大”“数额巨大”以及“进行非法活动”情形的数额起点，10万元以上为挪用资金“数额较大”，400万元以上为挪用资金“数额巨大”；挪用资金进行非法活动的入罪数额标准为6万元以上，200万元以上为挪用资金进行非法活动“数额巨大”。而根据2010年最高检、公安部《关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》第50条，贷款诈骗罪的立案标准为2万元。

挪用资金罪在客观方面、主观方面、客体、主体均与贷款诈骗罪存在区别。在客观方面，前者是利用职务便利挪用本单位的资金，而未使他人产生错误认识进而批准贷款；后者则需要行为人使被害人产生错误认识从而转移财产，并最终导致损失。在主观方面，前者行为人具有偿还能力，只是暂时使用本单位的财物，主观上准备日后退还，而不是以非法占有为目的，不存在携款逃匿的行为；后者行为人主观上以非法占有为目的，不具有偿还意愿和偿还能力。从犯罪主体上看，前者行为人需要是在单位里具有主管、经管职能或经手单位资金的方便条件的人员；后者对犯罪主体则无身份上的要求，仅需是一般主体即可。从犯罪客体上看，行为人侵犯的客体虽均为金融管理秩序和财产权，但因不具有非法占有目的，前者具体侵犯的是单位对财产的占有权、使用权和收益权，而后者因具有非法占有目的，侵犯的则是财产的所有权。在区分这二者的时候可以从以上四个方面进行综合分析判断。

案例⑭：钱某群诈骗、违法发放贷款、职务侵占、贷款诈骗一审刑事判决书【案号：(2018)豫1625刑初30号】

裁判要旨：行为人利用信用社客户经理的职务之便，掌握了客户事先签订的受托支付手续、银行卡信息等，挪用信用社资金归自己使用，数额较大不退还，构成挪用资金罪。

裁判理由：本院认为，被告人钱某群身为信用社客户经理，在发放贷款时，不认真审核贷款人提供的贷款资料的真实性，违反国家规定发放贷款320万元，数额巨大，其行为已构成违法发放贷款罪。公诉机关指控罪名成立；信用社贷款批下来后，钱某群利用信用社客户经理的职务之便，在发放贷款时，利用客户对其信用社工作人员身份的信任，并掌握了客户事先签订的受托支付手续，银行卡信息等，挪用信用社资金225万元归自己使用，数额较大不退还，其行为已构成挪用资金罪。被告人及其辩护人辩称，钱某群不构成诈骗罪、职务侵占罪、贷款诈骗罪的辩护意见，经查，没有证据证明钱某群有非法占有的目的及与贷款户共同预谋，该辩解意见予以采纳。但钱某群的行为符合挪用资金罪、违法发放贷款罪的构成要件，应以挪用资金罪、违法发放贷款罪依法进行处罚。被告人及其辩护人辩称，违法发放贷款罪是单位犯罪，钱某群不具有违法发放贷款罪的主体资格，钱某群不构成违法发放贷款罪的辩护意见，经查，钱某群属于金融机构工作人员，具有违法发放贷款罪的犯罪主体资格，其辩护意见不予采纳；被告人及其辩护人辩称，起诉书指控钱某群的其它行为只是民间借贷行为，不构成犯罪的辩护意见，经查，钱某群身为信用社客户经理，在发放贷款过程中，利用职务之便，将信用社资金挪作他用，不属于民间借贷行为，其辩护意见不予采纳。钱某群一人犯数罪，应数罪并罚。

案例⑮：廖某录贷款诈骗一审刑事判决书【案号：(2019)湘0524刑初386号】

裁判要旨：行为人未使用虚构事实或隐瞒真相的方法，使信用社陷入错误认识，而是信用社工作人员利用职务便利，通过冒用、借用他人名字的方法，将本单位资金以贷款的形式“挪用34出来借给廖某录使用。正因如此，廖某录在拿到贷款才会给刘某、段某3个人出具相应的借条。刘某、段某3挪用本单位资金给个人使用，构成了挪用资金罪。被告人廖某录虽然不是信用社工作人员，但事前与信用社工作人员有商量，且明知其使用的资金是信用社的公款，与信用社工作人员形成了共同犯意，应以挪用资金罪追究其刑事责任。公诉机关指控被告人廖某录犯贷款诈骗罪不当，应改变定性为挪用资金罪。段某3、阳某挪用资金虽然有几百万元，但廖某录参与商量并实际使用的信用社资金只有70万元，因此，被告人廖某录挪用资金的数额宜认定为70万元，数额较大。在本案共同犯罪过程中，被告人廖某录起次要作用，是从犯，依法应当从轻处罚。廖某录自愿认罪，酌情可以从轻处罚。辩护人袁旭昭辩护提出“被告人廖某录的行为不构成贷款诈骗罪，应定挪用资金罪；廖某录是非信用社工作人员，在作案过程中起次要作用，是从犯，应比照主犯从轻或者减轻处罚34的辩护意见，与本院查明的事实相符，本院予以采纳。

案例⑯：张某庆贷款诈骗、职务侵占、挪用资金刑事一审刑事判决书【案号(2020)辽0103刑初144号】

裁判要旨：行为人利用职务之便，伪造借款合同向公司借款，已达到套取公司资金，应属行为人利用职务上的挪用公司财产的行为，构成挪用资金罪。

裁判理由：本院认为，被告人张某庆利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额巨大；又利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用超过三个月未还，进行营利活动，数额巨大，分别构成职务侵占罪、挪用资金罪，应依法承担刑事责任。公诉机关指控被告人张某庆犯职务侵占罪、挪用资金罪的罪名成立。

起诉书关于被告人张某庆伪造郑某2、宋某借款合同套取公司资金200万元，和伪造党某1、李某5借款合同公司套取资金币500万元的指控，应属被告人张某庆利用职务上的挪用公司财产的行为，应以挪用资金罪论处，公诉机关指控罪名不当，应予纠正。

起诉书关于被告人张某庆挪用公司资金退还给曹某、陈某2、郭某1、王某54人各40万元共计160万元，用于偿还公司筹备成立期间股东出资的开办费和筹钱借给于某1的本金的指控，因有证人曹某、陈某2、郭某1、王某5、李某1等证人的证言，证明存在退还开办费的事实，现有不排除该事实存在的可能性，该项指控中每人退还20万元合计80万元挪用资金的指控，属于证据不足，不予认定。

关于被告人张某庆及其辩护人提出起诉书指控的犯罪事实均系企业经营期间的民事行为，且股东会决议允许股东个人将股份担保贷款，公司没有被欺骗，张某庆的行为不构成职务侵占罪、贷款诈骗罪和挪用资金罪的辩解和辩护意见，经查，2013年3月22日在第十五次股东会决议上签字的股东，证人贺某1、黄某1的证言，可以证明，该决议的主要内容是，公司允许股东对外(真实的借款客户)作担保，但不允许自己担保从公司拿钱给自己用；并且被告人张某庆担任法定代表人的沈阳金融商贸开发区万某小额贷款有限公司的主要经营业务就是用各位股东入股的资金发放贷款，赚取利息，被告人张某庆利用和曲解上述股东会决议内容，采取假借关系人的名义向自己控制的公司借款而自己占有；或者利用自己担任法定代表人的职务便利截留贷款户归还公司的借款，占为己有；或者伪造借款合同套取公司资金；或者挪用公司资金进行营利活动和再放贷牟利活动，其行为分别构成职务侵占罪、挪用资金罪。故被告人张某庆及其辩护人的上述辩解和辩护意见与在案证据证明的事实不符，本院不予采信。

三、贷款诈骗罪与伪造国家机关证件罪的区别

伪造国家机关证件罪，是指伪造国家机关的证件的行为。本罪的客体是国家机关的威信及其正常活动，犯罪对象是国家机关颁发的，用以证实身份、权利义务关系或者其他事项的凭证，如营业执照、户口迁移证等。本罪的客观方面表现为行为人没有制作权限，冒用国家机关的名义制作虚假的证件。本罪的主体为一般主体。本罪的主观方面为故意。根据《刑法》第280条第1款的规定，犯本罪的，处3年以下有期徒刑、拘役、管制或者剥夺政治权利，并处罚金；情节严重的，处3年以上10年以下有期徒刑，并处罚金。

在实践当中，存在构成行为人使用虚假的证明文件骗取贷款，其中使用的虚假证明文件可能是由行为人伪造的国家机关证件，此时行为人构成伪造国家机关证件罪。行为人若以非法占有为目的，使用虚假的证明文件诈骗金融机构的贷款，数额较大，则行为人构成伪造国家机关证件罪和贷款诈骗罪，其中若伪造的国家机关证件只是为了实施贷款诈骗，则作为贷款诈骗罪的手段行为，择一重罪，以贷款诈骗罪定罪量刑。行为人若因不具有非法占有为目的，或未达到立案金额等原因，未侵害国家正常的贷款管理秩序和金融机构对所借出资金的所有权，不构成贷款诈骗罪。若行为人按照约定将贷款用于生产经营活动，未银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节，则仅构成伪造国家机关证件罪。

案号⑰：朱某卫伪造、变造、买卖国家机关公文、证件、印章罪(217)一审刑事判决书【案号：(2019)陕0104刑初116号】

裁判要旨：行为人伪造国家机关证件所需材料，并申请贷款过程为获取金融机构贷款使用该伪造的国家机关证件，现有证据无法证明其具有非法占有的主观故意，且其在取得贷款后按照约定用途使用该笔贷款，构成伪造国家机关证件罪。

裁判理由：本院认为，被告人朱某卫为获取金融机构贷款，伪造结婚证书，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第二百八十条之规定，构成伪造国家机关证件罪。对公诉机关指控被告人朱某卫构成贷款诈骗罪，因现有证据无法证实被告人朱某卫在申请30万元贷款时具有非法占有的主观故意，且其在取得贷款后按照约定用途使用该笔贷款，故指控贷款诈骗罪之罪名不能成立。但被告人朱某卫在申请贷款过程，明知刘某某并非自己的妻子而与其共同制作结婚证需要的合影，明知虚假的结婚证书而使用，应以伪造国家机关证件罪追究刑事责任。对被告人朱某卫的辩护人关于朱某卫不构成贷款诈骗罪之辩护意见，经查属实，予以采纳。其辩护人对朱某卫构成伪造国家机关证件罪不持异议。被告人朱某卫对伪造国家机关证件的事实及罪名，承认属实，表示认罪认罚。故对其酌情从轻处罚。

「以案说法」违法发放贷款银行员工锒铛入狱

□李凤文

近期，中国裁判文书网公布了一则二审刑事裁定书，将某市农商行被一男子骗取上亿元贷款的诸多细节披露于众。裁定书显示，在两年多的时间内，男子佟某从某农商行下属的3家支行，骗贷总额达1.28亿元。其中，该农商行一家支行的行长赵某及信贷人员张某因违反国家规定发放贷款，数额特别巨大，其行为均已构成违法发放贷款罪，分别被判处有期徒刑三年，并处罚金人民币10万元。案例对于银行信贷管理具有非常深刻的警示教育意义。

案例介绍：虚假抵押骗贷款，银行员工受刑罚

法院裁定书显示，2015年7月至2017年9月，在这短短两年多的时间内，佟某从某农商行下属的3家支行，共计骗取抵押贷款10笔，骗贷总额达1.28亿元。那么，佟某究竟是采取怎样的方式从3家支行骗取如此之多贷款的？裁定书揭开了内幕。

佟某骗取贷款的作案手法是，在某乡一下辖村内，采取“虚构建设大棚基数，多贷款少建棚、陋建棚”的作案手段，以当地乡政府根据该市农商行的函而开具的大棚物权证为抵押，向农商行实施骗贷行为。佟某于2015年7月至2017年9月期间，先后三次利用两位顶名人的名义，以借新还旧的方式骗取药王支行贷款1260万元；2015年12月至2016年1月期间，先后两次利用其名下企业果蔬种植合作社的名义，以借新还旧方式从碱厂支行骗取贷款4140万元；2015年12月至2017年3月期间，先后五次利用其名下两家果蔬种植合作社及两位顶名人的名义，提供虚假材料、在未建先批的情况下，骗取望海支行贷款7400万元。

裁定书披露，骗取上述1.28亿元贷款的抵押物为448个大棚物权证，而佟某本应建448座大棚，但实际只建了279座。案发后，经过评估机构评估，佟某骗取贷款案涉案抵押物价值为3131.50万元，涉案抵押物土地经营权价值为236.39万元，两者合计仅约3367.89万元。贷款发生时，佟某仅偿还农商行贷款本金约2.57万元，利息1513.72万元，总计不过1516.28万元。因佟某对上述贷款无法偿还，造成农商行损失7915.83万元。

最终，法院依照《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一、第一百八十六条、第五十二条、第五十三条、第六十七条之规定，借款人佟某犯骗取贷款罪，判处有期徒刑六年，并处罚金50万元；望海支行工作人员赵某和张某犯违法发放贷款罪，各判处有期徒刑三年，并处罚金人民币10万元。此外，法院还责令佟某退赔被害单位某农商行人民币7915.83万元。

原因剖析：贷款“三查”未尽职，内部管理有缺失

贷款“三查”是银行强化贷款管理，有效控制信贷风险的重要手段。其中，贷前调查是银行正确作出贷款决策，保证信贷资金投向合理的前提；贷时审查是银行用好资金，提高贷款经济效益的关键环节；贷后检查是调查和审查工作的延续和补充，能够及时风险贷款使用中存在的问题，有效防止贷款被挪用，更好地防控贷款风险。但有的银行却对“三查”制度落实不到位，存在走形式现象。本案例中银行信贷人员工作不尽职问题非常突出，以至于给所在银行造成重大损失。

（一）法律意识淡薄，贷前调查不核实，导致出现顶名贷款。《商业银行法》第三十五条明确规定：“商业银行贷款，应当对借款人的借款用途、偿还能力、还款方式等情况进行严格审查。”但赵某、张某作为银行工作人员在发放贷款时，却没有认真遵守法律规定，不进行贷前核实，用物权证作为抵押物，仍以他人名义向佟某发放顶名贷款。

（二）贷款资料审查流于形式，致使抵押形同虚设。借款人佟某为规避银行贷款审查，以达到骗取贷款的目的，成立诸多果蔬合作社，自己或让他人做合作社的法定代表人，用合作社的名义进行贷款。通过授意评估人员高估价格，以符合事先设定的贷款数额，从而虚增了抵押物价值。在贷款过程中，使用大棚物权证做抵押，致使该抵押权形同虚设。另外，还通过虚构借款人的资信状况、还款能力、月收入、房屋产权等手段进行欺骗。作为支行行长的赵某和信贷人员张某在履职过程中，明知佟某用大棚物权证做抵押进行贷款不符合抵押贷款规定，明知借款人提交的材料中借款人基本情况、月收入、房屋产权等资信状况、还贷能力等与实际情况严重不符且部分存在顶名贷款情形，但仍出具了向借款人发放贷款的调查报告。

（三）贷后管理缺失，贷款被挪用后未能及时采取有效措施防控风险。贷款发放后，银行没有及时进行贷款使用情况的跟踪检查，致使佟某骗取贷款后，一部分用于大棚建设，一部分被转移到其控制的某金属公司，使银行的信贷资金处于巨大的风险之中，导致贷款最终形成不良，造成了银行特别重大损失。

（四）上级管理不到位，内控约束不力。佟某在2015年至2017年两年多的时间里，在农商行所属3家支行进行多次违规借贷，却未能引起总行的高度重视，以至于借贷金额越来越高。此种现象充分说明该行的内控制度存在漏洞，制度执行上也存在严重不到位的问题。另外，该行还缺乏对基层支行负责人及其信贷人员的有效监督和管理，在贷款权缺乏有效监督的情况下，势必会导致基层放贷失控，埋下风险隐患。

警示教育：信贷制度需完善，内部监管要到位

事实上，佟某的诈骗手段并不高明，只要银行信贷人员严格按照信贷流程进行“三查”，就能防止贷款诈骗的发生。然而，关键的问题在于银行信贷人员法律意识淡薄，没有尽职尽责，加之上级管理部门缺乏有效的监督检查，以至于造成巨额贷款无法收回。本案例警示意义非常深刻。

警示一：银行员工法制教育不能放松。各银行机构要加强员工法制教育，牢固树立法治意识，做到依法合规经营。在信贷业务工作中，要严格执行《商业银行法》《贷款通则》等法律法规以及监管要求，履职尽责，切实做好风险防控工作。

警示二：完善信贷管理制度，严格贷款“三查”。各银行机构要完善审贷分离、分级审批的信贷制度，落实各岗位职责。信贷人员及主管负责人，要按照贷款发放要求，严格审查借款人的借款用途、偿还能力、还款方式等，核实抵押物、质物、保证人情况，测定贷款的风险度，对不符合贷款要求的及时停止授信。通过严格审查，防止借款人提供虚假材料骗取贷款，防止发生顶名贷款。对使用相应物权等进行抵押贷款的，要保证抵押物权的合法性。同时，要强化贷后资金使用的追踪调查和检查，发现贷款被挪用要及时采取必要措施，降低风险损失。

警示三：落实贷款责任，强化内审监督。各银行对于基层机构要根据区域经济发展水平、信贷人员风险管控能力等进行合理授权，既要满足区域经济发展需要，又要有利于贷款风险防控。同时，要进一步强化内部监督，定期或不定期开展基层信贷风险情况内部稽核审计，落实信贷责任。对发现的违规放贷问题，要一查到底，严厉问责，防止内部监督流于形式。

（作者单位：承德银保监分局）