一文讲清！民间借贷纠纷利息核算标准及依据（2022版）

根据约定或法定，金钱之债往往附有利息。利息之债系从债，其产生与金额都取决于作为主债的金钱之债。实践中，利息的有无及其金额问题一直是绕不开的“争议焦点”之一。本文系统梳理民间借贷中利息的相关问题，以供参考。

一、民间借贷中的三类利息

1

借期内利息

即在当事人约定的借款期间内计收的利息

2

逾期利息

即在借款期间经过后、截止借款清偿前，就未偿还的本金所计收的利息

3

迟延履行期间的加倍部分债务利息

即未按照生效法律文书指定的期间履行给付金钱义务而另行计收的利息

根据2021修正的《中华人民共和国民事诉讼法》（以下简称《民事诉讼法》）第二百六十条规定：被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行给付金钱义务的，应当加倍支付迟延履行期间的债务利息。被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行其他义务的，应当支付迟延履行金。可见，迟延履行期间的债务利息，包括迟延履行期间的一般债务利息和加倍部分债务利息，所以逾期利息的计算又可以分为两段：一段是生效法律文书确定的履行期限届满前，另一段是生效法律文书确定的履行期限届满后。迟延履行期间的一般债务利息，根据生效法律文书确定的方法计算；生效法律文书未确定给付该利息的，不予计算。

二、没有约定或约定不明的情形

根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2020第二次修正）（以下简称《民间借贷司法解释》）第二十四条规定，在当事人之间就借款利息没有约定或约定不明的情况下，法院是否支持出借方对于利息的主张，应当按照以下情形分别处理：

主体

没有约定

约定不明

自然人之间

不支付利息

不支付利息

仅一方为自然人或法人、其他组织之间

不支付利息

结合民间借贷合同的内容，并根据当地或者当事人的交易方式、交易习惯、市场利率等因素确定利息

所谓没有约定或约定不明，是就“借期内利息”而言，当事人之间对于逾期还款的利息没有约定或约定不明，不影响权利人对于逾期利息的主张。

三、借期利息

根据《民间借贷司法解释》第二十五条规定：出借人请求借款人按照合同约定利率支付利息的，人民法院应予支持，但是双方约定的利率超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍的除外。前款所称“一年期贷款市场报价利率”，是指中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心自2019年8月20日起每月发布的一年期贷款市场报价利率。需注意，该规定同样适用于逾期利息。

四、逾期利息

根据《民间借贷司法解释》第二十八条、《最高人民法院关于执行程序中计算迟延履行期间的债务利息适用法律若干问题的解释》（以下简称《迟延履行利息司法解释》）第一条第二款规定，对于逾期利息的处理应当区分以下不同情形：

1

明确约定逾期利率

从其约定，但是以不超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍为限

2

明确约定借期内利率，但未约定逾期利率

出借人得主张自逾期还款之日起按照借期内利率支付资金占用期间利息

3

既未约定借期内利率，也未约定逾期利率

出借人得主张自逾期还款之日起参照当时一年期贷款市场报价利率标准计算的利息承担逾期还款违约责任

4

迟延履行期间的一般债务利息

根据生效法律文书确定的方法计算；生效法律文书未确定给付该利息的，不予计算

另外，根据《民间借贷司法解释》第二十九条规定：出借人与借款人既约定了逾期利率，又约定了违约金或者其他费用，出借人可以选择主张逾期利息、违约金或者其他费用，也可以一并主张，但是总计超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍的部分，人民法院不予支持。

与下述超过生效法律文书确定的履行期间后产生的利息相比，该利息属于一般债务利息。

五、迟延履行期间

的加倍部分债务利息

《民事诉讼法》第二百六十条规定：被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行给付金钱义务的，应当加倍支付迟延履行期间的债务利息。被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行其他义务的，应当支付迟延履行金。上述《迟延履行利息司法解释》第一条第三款规定：加倍部分债务利息的计算方法为：加倍部分债务利息＝债务人尚未清偿的生效法律文书确定的除一般债务利息之外的金钱债务×日万分之一点七五×迟延履行期间。但是该解释第七条第一款规定：本解释施行时尚未执行完毕部分的金钱债务，本解释施行前的迟延履行期间债务利息按照之前的规定计算；施行后的迟延履行期间债务利息按照本解释计算。而《最高人民法院关于在执行工作中如何计算迟延履行期间的债务利息等问题的批复》（2009年5月11日）对于迟延履行期间债务利息的计算有不同的规定。

据此，迟延履行期间的债务利息应分两部分进行计算：

第一部分：根据上述批复，截止2014年7月31日，迟延履行期间的债务利息=法律文书确定的金钱债务（含利息等）×同期贷款基准利率×2×迟延履行期间（参照相应期限的人民银行贷款基准利率，按利率变动分段计算）。

第二部分：根据上述司法解释，自2014年8月1日起截止履行完毕之日，加倍部分债务利息=尚未清偿的生效法律文书确定的除一般债务利息之外的金钱债务×日万分之一点七五×迟延履行期间。

两部分计算结果相加即为需计收的迟延履行期间的债务利息。

根据《人民法院办理执行案件规范》第一百五十三条规定：2014年8月1日前迟延履行期间的债务利息计算的基数包括债务本金、利息、罚息、滞纳金、违约金、评估费、鉴定费、公告费等因诉讼或仲裁所支出的费用，但不包括案件受理费、保全费及其他申请费。

值得注意的是，根据《民事诉讼法》第二百六十条规定，未按照法律文书指定的期间履行给付金钱义务的，都应当加倍支付迟延履行期间的债务利息。支付加倍部分债务利息或迟延履行金是一项法定义务而非约定义务，无论当事人双方是否有约定、法律文书是否有记载，只要出现本法律条款规定的情形，就应当予以适用。也即，不论据以执行的生效法律文书中是否引用《民事诉讼法》第二百六十条的规定，在被执行人未按期履行金钱给付义务的情况下，申请执行人均有权要求被执行人支付。

六、其他问题

（一）砍头息

“砍头息”即出借人在向借款人支付本金时从中扣除利息的行为。有的是预先扣除第一个月的利息，有的则是预先扣除借期内全部利息。对此，《民间借贷司法解释》第二十六条规定：借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。

（二）复利

所谓的“复利”“利滚利”“驴打滚”，即出借人将借款人到期应付而未付的利息计入本金再次计算利息。计算复利是金融机构使用的一种计息方法，民间借贷中也常出现此种约定。

《民间借贷司法解释》第二十七条规定：借贷双方对前期借款本息结算后将利息计入后期借款本金并重新出具债权凭证，如果前期利率没有超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍，重新出具的债权凭证载明的金额可认定为后期借款本金。超过部分的利息，不应认定为后期借款本金。

按前款计算，借款人在借款期间届满后应当支付的本息之和，超过以最初借款本金与以最初借款本金为基数、以合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍计算的整个借款期间的利息之和的，人民法院不予支持。

（三）新旧法规定的衔接

《民间借贷司法解释》第三十一条规定：本规定施行后，人民法院新受理的一审民间借贷纠纷案件，适用本规定。2020年8月20日之后新受理的一审民间借贷案件，借贷合同成立于2020年8月20日之前，当事人请求适用当时的司法解释计算自合同成立到2020年8月19日的利息部分的，人民法院应予支持；对于自2020年8月20日到借款返还之日的利息部分，适用起诉时本规定的利率保护标准计算。

本规定施行后，最高人民法院以前作出的相关司法解释与本规定不一致的，以本规定为准。

民间借贷案件一审受理时间

借贷合同成立时间

计息期间

利率

2020/8/20前

不考虑

自合同成立至

借款返还之日

适用当时的司法解释，即“两线三区”，不超过年利率24%

2020/8/20后

2020/8/20前

自合同成立至

2020/8/19

适用当时的司法解释，即“两线三区”，不超过年利率24%

2020/8/20至

借款返还之日

按照合同约定利率支付，不超过合同成立时一年期LPR四倍

2020/8/20后

自合同成立至

借款返还之日

按照合同约定利率支付，不超过合同成立时一年期LPR四倍

注：“两线三区”：指2015年《民间借贷司法解释》中对借贷利率的划定。“两线”指的是年利率24%的司法保护线和年利率36%的高利贷红线。即约定利率超过年利率24%的，人民法院不予保护。对出借人起诉要求借款人支付利息的，人民法院司法保护的上限是年利率24%；出借人请求借款人支付超过年利率24%的利息的，人民法院不予支持；但对于年利率24%至36%之间的利息，借款人已经支付的，人民法院不予干预。“三区”亦是此意：①司法保护区，即借贷双方约定的利率未超过年利率24%，此时约定的利率合法有效，出借人有权请求借款人按照约定的利率支付利息。②无效区，即借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息应当被认定无效，借款人有权请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息。③自然债务区，即借贷双方约定的利率在年利率24%至36%之间，法院对出借人起诉主张该区间部分利息的，不予保护，但是当事人愿意自动履行的，司法不再干预，借款人抗辩要求返还或以之折抵剩余债务的，法院同样不予保护。

收藏！2022最新借条模版来了（附相关问题解答）

●民间借贷案件举证攻略，一文轻松！

●

民间借贷纠纷中法院是否追加保证人参加诉讼12问

●

职业放贷人的认定标准

●

企业借贷纠纷案件的审理思路和裁判要点

声明：本文转载自“深圳微法务”微信公众号，在此致谢！

编辑：彭力军

排版：王俏

审核：刘畅

要闻速览 | 央行：目前我国定期存款利率约为1%至2% 贷款利率约为4%至5%

要闻速览

2022年9月20日

证券日报网

www.z.

1.中国人民银行在香港成功发行50亿元人民币央行票据

2022年9月20日，中国人民银行在香港成功发行了50亿元6个月期人民币央行票据，中标利率为2.20%。此次发行受到境外投资者广泛欢迎，包括美、欧、亚洲等多个国家和地区的银行、基金等机构投资者以及国际金融组织踊跃参与认购，投标总量约为228亿元，超过发行量的4.5倍，表明人民币资产对境外投资者有较强吸引力，也反映了全球投资者对中国经济的信心。

目前，中国人民银行常态化在香港发行人民币央行票据，不仅丰富了香港市场人民币投资产品系列和流动性管理工具，而且带动了境内金融机构、企业等其他主体在离岸市场发行人民币债券。近年来，在离岸市场发行的人民币国债、金融债券和企业债券不断增加，发行方式和发行地点日益多样化，表明香港人民币央行票据对于促进离岸人民币市场发展发挥了积极作用。（中国人民银行官网）

2.国家卫健委：2035年左右60岁及以上老年人口将突破4亿，在总人口中占比将超30%

9月20日，国家卫生健康委员会就党的十八大以来老龄工作进展与成效举行新闻发布会，国家卫生健康委老龄司司长王海东介绍，我国老龄化呈现出数量多、速度快、差异大、任务重的形势和特点。

一是老年人口数量多，人口老龄化速度快。截至2021年底，全国60岁及以上老年人口达2.67亿，占总人口的18.9%；65岁及以上老年人口达2亿以上，占总人口的14.2%。据测算，预计“十四五”时期，60岁及以上老年人口总量将突破3亿，占比将超过20%，进入中度老龄化阶段。2035年左右，60岁及以上老年人口将突破4亿，在总人口中的占比将超过30%，进入重度老龄化阶段。

二是人口老龄化区域差异大。从城乡来看，城镇地区老年人数量比农村多，但农村地区老龄化程度比城镇地区更高。按照2020年数据，全国60岁及以上人口占辖区人口比重超过20%的省份共有10个，主要集中在东北、川渝等地区。

三是应对人口老龄化任务重。到2050年前后，我国老年人口规模和比重、老年抚养比和社会抚养比将相继达到峰值。随着老年人口持续增加，人口老龄化程度不断加深，给公共服务供给、社会保障制度可持续发展带来挑战，应对任务很重。

下一步，国家卫健委将认真实施积极应对人口老龄化国家战略，坚持积极老龄观，促进健康老龄化，努力走出一条中国特色应对人口老龄化的道路。（中国网）

3.国资委公布第二批假冒中央企业名单涉175家公司

近期，部分中央企业对外公告了一批假冒国企名单，明确有关公司及其下设各级子公司均为假冒国企，与中央企业无任何隶属或股权关系，也不存在任何投资、合作、业务等关系，其一切行为均与中央企业无关。

9月20日，国资委将中央企业公告的假冒国企名单进行汇总后公布。国资委称，请社会各界提高警惕，注意防范风险，如发现其违法犯罪行为，请尽快到公安机关报案。

本次外发公布的“假冒中央企业名单（第二批）”共包括175家公司。而此前，国资委于2021年10月22日公布的首批“假冒中央企业名单”，共包括353家公司。（证券日报网）

详情：假冒中央企业名单（第二批）

4.央行：目前我国定期存款利率约为1%至2%贷款利率约为4%至5%

9月20日，中国人民银行货币政策司发文指出，我国货币政策始终坚持以我为主，以静制动，引导市场利率水平稳中有降，效果较好。目前我国定期存款利率约为1%至2%，贷款利率约为4%至5%，真实利率略低于潜在实际经济增速，处于较为合理水平，是留有空间的最优策略。当前我国的经济增长、物价水平、就业状况、国际收支平衡等货币政策调控目标均运行在合理区间，从实际效果上也充分验证了我国当前的利率水平总体上处于合理区间。（证券日报网）

5.下架槟榔？义乌市市监局：分区域售卖，槟榔不能和食品一同销售

9月20日，对于“浙江义乌要求商家下架槟榔”一事，义乌市市场监督管理局（下称“义乌市市监局）食品监管科相关人士告诉第一财经记者：“我们没有接到在全市下架槟榔的说法，而是要把槟榔当做‘槟榔制品’来销售，不得按照食品来销售。且要分区域售卖，槟榔不能跟食品混在一起售卖。”

目前，在义乌的各家便利店中，还有不少在售卖槟榔。在记者采访的几家义乌市便利店中，一部分表示暂未接到槟榔下架的通知；一部分表示接到了通知，但是目前还有售卖，需要的客户需要尽快囤货。（第一财经）

股市有风险，入市需谨慎。

股市分析内容不构成投资建议，仅供参考。

新闻8点见丨中国载人航天30年；我国贷款利率约为4%至5%

【热点】

中国载人航天工程三十周年

1992年9月21日，中央决策中国载人航天工程立项实施。中国载人航天30年征程，从将首位航天员送上太空，到形成梯次合理的“英雄天团”，一路走来，感觉良好!致敬中国航天人!(中国载人航天)

我国预计2035年进入重度老龄化阶段届时超三成人口为老年人

9月20日，国家卫健委举行新闻发布会，介绍我国当下及未来人口老龄化的情况与趋势。截至2021年底，我国60岁及以上老年人口达2.67亿，占总人口的18.9%。2035年左右，60岁及以上老年人口将突破4亿，在总人口中的占比将超过30%，进入重度老龄化阶段。(新京报)

社科院女研究生回应怀孕休学待产：产后将继续读书读到博士

近日，中国社会科学院大学的研究生佤族博主南依在入学第一年选择和家乡的一个理发师结婚生子，目前因怀孕在家休学待产在网上引发热议。其主页评论区充满网友的劝导。20日中午，南依对网上热议发布回应，表示其身边亲人、老师、同学、朋友都支持，她不会为别人而活，不会在意网友的评价意见，并表示和男友在一起时间不长，但清楚其人品家庭，不至于做不好物质保障。等一年后生完孩子，她会继续把读书当作事业读到博士，会对自己选择负责。(陕西网白鹿视频官方微博)

【疫情】

9月21日起，中传恢复线下教学

线下教学期间，希望同学们做到“解封不解防”，保持对社会、学校、家庭、自己高度负责的精神，严格遵守学校疫情防控规定，落实扫码、测温，在教学场所佩戴口罩，上课期间可保持教室适当通风，切实做好个人防护。(中国传媒大学官微)

21日0时起黑龙江黑河市爱辉区实行3天静默管控

鉴于9月19日爱辉区非闭环管理重点人员核酸检测发现1例阳性感染者，9月20日区域核酸检测中发现新增阳性感染者，社会面存在较大传播风险。经综合研判，黑河市疫情防控指挥部决定，自9月21日0时起，爱辉区城区实行三天静默管控。(央视新闻)

哈尔滨6区实施疫情防控临时管控措施

针对哈尔滨市当前发生的本土疫情，为快速精准有效处置，坚决防止疫情“输入、外溢、扩散”，经专家综合研判，市指挥部决定，对道里、道外、南岗、香坊、平房、松北等6区实施疫情防控临时管控措施。(哈尔滨发布官微)

【本地】

9月21日起，6条跨京冀公交线路恢复运营

根据河北省廊坊市三河市相关部门的意见，前期受疫情影响采取暂停运营措施的：812路(燕郊冶金一局-八王坟东)、894路(夏威夷蓝湾小区-地铁潞城站)、燕郊专线(八王坟东-燕郊冶金一局)、819路(诸葛店-地铁潞城站)、882路(上上城五期-来广营路口西)、930路(三河总站-郎家园)自9月21日(周三)首班车起恢复全线运营。(北京公交集团官方微博)

【社会】

官方通报幼师被指猥亵殴打女童：未发现任何殴打、猥亵和伤害行为

9月20日，河南漯河，就女子网上视频举报其女儿被猥亵、殴打一事，源汇区人民政府发布情况通报：1.调查组通过录像取证、走访调查、举报人认定、医学检查四个部分开展工作，未发现老师有殴打、猥亵宋某某女儿的违法行为2.关于宋某某举报园方收取320元旅游费及其女儿被带至园外殴打问题，调查显示交费320元活动为自愿参加，其女儿当天未曾离开幼儿园，也未发现有任何殴打和伤害行为。鉴于宋某某本人情况，源汇区给予其必要的关心帮助。(漯河市源汇区人民政府官网)

河南一大学招聘洗刷工限30岁以下，单位：领导定的

近日，河南郑州。有网友发文称郑州大学招聘劳务派遣人员时，洗刷工招聘唯一限制是30岁以下。该限制引发网友热议“30岁以下?人还是太多了”。对此，用人单位回应：学校领导定的。进一步咨询后，对方称超龄也可发简历。(@梨视频)

龚俊向丰巢快递柜索赔101万

天眼查A显示，近日，龚俊与深圳市丰巢科技有限公司肖像权纠纷一审文书公开。文书显示，原告龚俊诉称，被告丰巢公司在全国各地的“丰巢”快递柜显示屏界面投放包含龚俊肖像的多种图片，且在肖像旁标有“龚俊”“龚老师”等字眼，系利用龚俊为其品牌吸引流量，同时对外收取投放费用，具有明显的商业性营利目的，被告以“虚假代言”的方式擅用原告姓名、肖像，侵犯原告的姓名权、肖像权，故请求法院判令被告赔礼道歉并赔偿原告经济损失和维权开支共101万元。(中新经纬官方微博)

【财经】

央行：目前我国定期存款利率约为1%至2%，贷款利率约为4%至5%

我国货币政策始终坚持以我为主，以静制动，引导市场利率水平稳中有降，效果较好。目前我国定期存款利率约为1%至2%，贷款利率约为4%至5%，真实利率略低于潜在实际经济增速，处于较为合理水平，是留有空间的最优策略。当前我国的经济增长、物价水平、就业状况、国际收支平衡等货币政策调控目标均运行在合理区间，从实际效果上也充分验证了我国当前的利率水平总体上处于合理区间。(中国人民银行官微)

国内成品油价或迎年内第七跌

国内成品油价新一轮调整窗口将在9月21日24时开启，这也是今年第18轮国内成品油价格调整。今年成品油此前已经过17轮调价，呈现“十一涨六跌”的格局。有测算指出，本轮调整柴油和汽油价格均会下调，国内成品油价格或迎来年内“第七跌”。(中新经纬官方微博)

天津拟出台住房公积金新规：首套房贷款最高限额上浮20%

天津市住房公积金管理中心官网发布《关于调整租房提取住房公积金和个人住房公积金贷款有关政策的通知(征求意见稿)》，其中提出，对于申请个人住房公积金贷款购买家庭首套住房的，贷款最高限额以天津市统一贷款限额为基础上浮20%。(天津市住房公积金管理中心官网)

【文体】

中国女篮公布世界杯参赛名单

2022年女篮世界杯将于9月22日至10月1日在澳大利亚悉尼举行。中国女篮参赛运动员为：李缘、王思雨、武桐桐、杨力维、金维娜、李梦、张茹、黄思静、潘臻琦、迪拉娜·迪里夏提、李月汝、韩旭。2022年女篮世界杯共有12支球队参加，分为两个小组，中国女篮与比利时、波黑、波多黎各、韩国和美国队同在A组，小组前四名晋级八强。(新华社)

武磊：重返中超，感觉还和以前一样

武磊在20日迎来重返中超联赛后的首秀，他所在的上海海港队客场2:1战胜河南嵩山龙门队。武磊赛后表示自己的比赛感觉还和以前一样，但身体还没恢复到最佳状态，会慢慢去调整。(新华社)

欧洲足联禁止俄罗斯参加2024年欧洲杯抽签

当地时间20日，欧洲足球联合会联盟发布消息称，禁止俄罗斯队参加2024年欧洲杯足球赛的抽签。(央视新闻)

【国际】

超强台风“南玛都”纵贯日本致多地受灾

超强台风“南玛都”自18日从日本九州鹿儿岛县鹿儿岛市附近登陆后，纵贯日本列岛，导致大范围地区出现塌方、浸水等灾情，截至目前共造成2人死亡、1人失踪，142人受伤。(新华社)

墨西哥地震后累计发生近700次余震最强余震5.8级

根据墨西哥国家地震监测中心的信息，截至墨西哥当地时间9月20日早7时，自前一天19日13时05分在墨西哥西部发生7.7级地震后，已经累计记录到692次余震，其中最强余震为5.8级。(央视新闻)

特斯拉电池设备导致美国加州变电站发生火灾

据多家媒体报道，当地时间9月20日，美国加利福尼亚州蒙特雷(M)太平洋瓦电(PGE)公司的一个变电站着火，火源是由变电站中特斯拉Mk的巨型电池储能设备引发的。据公司发言人表示，火灾是20日凌晨1时30分左右被发现。火灾发生后，附近居民被紧急撤离，大火还导致道路被封锁。(央视新闻)

编辑艾峥校对刘军