米袋金融：你的征信报告是什么等级？后三种将不能贷款

我们在查看中国人民银行征信报告时，可以在五级分类一栏中查看到“正常”、“关注”等标注，那么征信五级分类有哪些？分别表示什么意思呢？

五级分类对征信影响巨大，代表了银行贷款时的态度。不同的征信分类，借款人在贷款时会享有不同的待遇，能否贷款，贷款利息多少，这些都是由五级分类决定的。

征信的五级分类分别是：正常、关注、次级、可疑、损失。其中，后三种为不良贷款的级别。

01正常

代表借款人有能力也愿意按期还款，银行有把握按期收回贷款款项，因为贷款的损失几率非常低，所以贷款风险小，这样的情况下如果企业申请贷款，银行基本都会正常放款，贷款损失概率为0。

要点特征：

1）借款人生产经营活动、经营效益良好，主要的财务指标和现金流结构合理；

2）借款人还款正常，信用良好；

3）担保方完整有效，保证人的经营活动和财务状况正常，抵押物、质押物完整无损。

02关注

关注基本代表借款人有足够的偿还借款的能力，不过有些原因，影响了正常还款（例如之前有逾期记录），这样的话银行可能会放款不过可能会限额或者提高利率，贷款损失的概率不会超过5%。

要点特征：

1）贷款本息尚未逾期，借款人有恶意逃避银行的债务嫌疑；

2）借新还旧类贷款；

3）借款人未按约定用途使用资金；

4）借款人拖欠利息、本金、分期还款脱期、垫款。

03次级

借款人的还款能力出现明显问题，开始有逾期，且依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，需要通过处理借款人的部分资产甚至执行抵押担保来还款。贷款损失率达到了30%-50%。

要点特征：

1）借款人拖欠贷款本金、利息、分期还款脱期、垫款91天至1年（含）的贷款；

2）借款人恶意逃避银行债务，贷款本金或利息已逾期。

04可疑

借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定造成较大损失。金融机构为了挽回资金的损失。会动用清收队伍。为借款人的资产进行重组、合并、兼并、抵押物处理等方式来保证资的回笼情况。即使损失和浪费了人力成本。也要讨回应得的债务。

要点特征：

1）借款人拖欠贷款本金、利息、分期还款脱期、垫款1年以上；

2）借款人已严重资不抵债，经营严重亏损，现金流严重不足；

3）发生贷款损失金额较大，但由于存在借款人抵押物处置、诉讼或执行等因素，损失金额不能确定。

05损失

借款人已无法偿还本息，无论采取什么样的措施和程序，贷款注定要失去,或者收回极少部分的资金。

要点特征：

1）借款人和担保方已经依法宣告破产；

2）借款人被依法撤销、关闭、解散并终止法人资格；

3）借款人和担保方均无财产可执行，法院裁定中止执行后，银行仍无法收回的贷款。

不良资产行业的五十八条专业术语

今天就来和大家分享不良资产行业专业术语，如果考个名词解释，可能一半的从业者都不及格，咱们今天就给新入门的朋友科普，也欢迎“老司机”评论区补充，新“司机”收藏~

剥离卷：

是指银行提供交接的涉及项目的所有档案材料，包括借款合同、担保抵押合同、借条借据、贷前调查、催收材料、法律文书、贷后调查、剥离报告等等。

阅卷：

是指对剥离卷的阅读、分析，了解项目的基本情况。

网搜：

顾名思义就是针对项目所进行的一系列的网上搜索，以获取有价值的信息。

现场：

泛指债务人的经营场所以及涉及的房产、土地、设备等资产的所在地。

本案诉：

是指针对项目前手债权人已经进行的诉讼和执行情况展开尽调。

涉诉:

即除了本案诉以外，项目中所涉及的所有债务人以及关联企业的其他诉讼和执行情况。

干系人:

在项目管理中指积极参与项目实施或完成的其利益可能受积极或消极影响的个人或组织。干系人可分内外部干系人，就不良资产的业务而言，干系人可能涉及到银行信贷员、律师、法院，以及债务人的高管、债务人的法人、律师等知情人员。

土地分类:

按照土地的性质分为出让地、划拨地和集体土地。按照使用性质即用途可分为商业用地、综合用地、住宅用地、工业用地、农业用地和其他用地等。

出让地:

出让土地使用权是指国家将国有土地使用权在一定年限内出让给土地使用者，由土地使用者向国家支付土地使用权出让金的行为。

划拨地:

是指国家对某些主要涉及国防、公益等用地单位给予土地的一种方式，它与出让地主要区别在于是否需要交纳土地出让金。划拨地转为出让地，必须经有审批权的机关批准。

城市更新：

指由符合规定的主体对特定城市建成区（包括旧工业区、旧商业区、旧住宅区、城中村及旧屋村等）内具有基础设施亟需完善、环境恶劣或现有土地用途、建筑物使用功能明显不符合社会经济发展要求等情形之一的区域，根据城市规划和规定程序进行综合整治、功能改变或者拆除重建的活动。

集体土地:

是指农民集体所有的土地，也称作是劳动群众集体所有的土地。集体土地是中国土地所有制的一种形式。中国实行土地的社会主义公有制，土地的所有制形式包括国家所有（全民所有）和劳动群众集体所有二种形式。

商业用地:

是指用于开展商业、旅游、娱乐活动所占用的场所，如用于建造商店、粮店、饮食店、公园、游乐场、影剧院和俱乐部等用地。是规划部门根据城市规划所规定该宗地块的用地性质是用于建设商业用房屋，出让后用地的使用年限为40年。

工业用地:

指独立设置的工厂、车间、手工业作坊、建筑安装的生产场地、排渣（灰）场地等用地。

农业用地:

又称农用地。指直接或间接为农业生产所利用的土地。包括耕地、园地、林地、牧草地、养捕水面、农田水利设施用地（如水库、闸坝、堤埝、排灌沟渠等），以及田间道路和其他一切农业生产性建筑物占用的土地等。

收储:

土地收储：指国家土地储备机构动用国家优先购买权力，对流入土地市场的土地使用权进行购买，通过土地整理后作为储备用地的过程。

值得注意的是只有干净的净地才可收储，进入国家土地储备中心，这也是通过抵押、查封等手段限制保全债务人土地资产，作为谈判施压的一个手段。

共益债：

共益债务是指在破产程序中，为债权人、债务人的共同利益所负担的债务。根据《破产法》规定，共益债务包括：（1）因管理人或者债务人请求对方当事人履行双方均未履行完毕的合同所产生的债务；（2）债务人财产受无因管理所产生的债务；（3）因债务人不当得利所产生的债务；（4）为债务人继续营业而应支付的劳动报酬和社会保险费用以及由此产生的其他债务；（5）管理人或者相关人员执行职务致人损害所产生的债务；（6）债务人财产致人损害所产生的债务。

注册资本:

也叫法定资本，是公司制企业章程规定的全体股东或发起人认缴的出资额或认购的股本总额，并在公司登记机关依法登记。

验资:

是指注册会计师依法接受委托，对被审验单位注册资本的实收情况或注册资本及实收资本的变更情况进行审验，并出具验资报告。验资分为设立验资和变更验资。验资是注册会计师的法定业务。

《中华人民共和国注册会计师法》明确将验资业务列为注册会计师的法定业务之一。因此，企业（个人独资企业、合伙企业等工商登记机关不要求提交验资报告）在申请开业或变更注册资本前，必须委托注册会计师对其注册资本的实收或变更情况进行审验。

法人年检:

企业年度检验是指工商行政管理机关依法按年度对企业进行检查，确认企业继续经营资格的法定制凡领取《中华人民共和国企业法人营业执照》、《中华人民共和国营业执照》、《企业法人营业执照》、《营业执照》的有限责任公司、股份有限公司、非公司企业法人和其他经营单位，均须参加年检。

当年设立登记的企业，自下一年起参加年检。2014年2月19日，工商总局根据国务院新近出台的《注册资本登记制度改革方案》，企业年度检验制度改为企业年度报告公示制度；

改革个体工商户验照制度，建立符合个体工商户特点的年度报告制度；探索实施农民专业合作社年度报告制度。国家工商总局发出通知，自2014年3月1日起正式停止企业年度检验工作，年检改为年度报告公示制度。

吊销:

是指由有管辖权力的部门停止原来准许进行某项活动的对象停止该项活动并收回准许文本的执行过程，一般带有强制性。起因基本是由于该对象违背了发放文本时的约定所致。

吊销营业执照:

当该企业或者商铺不符合营业条件时，比如卫生条件不达标，不按时交纳税收等，工商部们有权利取消该商铺的营业执照，即吊销营业执照。没有营业执照是就不能正常营业，如果继续营业，则是违法行为。吊销营业执照属于工商执法中的一项惩罚条款，只有企业或商铺触及到某些不合工商规定时，工商部才会执行吊销营业执照的。

注销:

即公司的终止。公司符合以下条件之一可申请注销：公司被依法宣告破产；公司章程规定营业期限届满或者其他解散事由出现；公司因合并、分立解散；公司被依法责令关闭，可申请注销。

出资到位:

指公司股东在公司设立或增加注册资本时，遵守公司章程规定进行出资，并且出资行为符合要求。

出资不到位:

指公司股东在公司设立或增加注册资本时，违反公司章程规定，未出资或出资不足，以及在出资后抽逃出资等行为。

持股公司:

是指以购买股票控制其他企业为目的的垄断企业，亦称控股公司。

财务报表:

是以会计准则为规范编制的，向所有者、债权人、政府及其他有关各方及社会公众等外部反映会计主体财务状况和经营的会计报表。财务报表包括资产负债表、损益表、现金流量表或财务状况变动表、附表和附注。财务报表是财务报告的主要部分，不包括董事报告、管理分析及财务情况说明书等列入财务报告或年度报告的资料。

资产负债表:

是反映企业在某一特定日期（如月末、季末、年末）全部资产、负债和所有者权益情况的会计报表，是企业经营活动的静态体现，根据“资产=负债+所有者权益”这一平衡公式，依照一定的分类标准和一定的次序，将某一特定日期的资产、负债、所有者权益的具体项目予以适当的排列编制而成。它表明权益在某一特定日期所拥有或控制的经济资源、所承担的现有义务和所有者对净资产的要求权。

损益表:

损益表（利润分配表）是指反映企业在一定会计期的经营成果及其分配情况的会计报表，是一段时间内公司经营业绩的财务记录，反映了这段时间的销售收入、销售成本、经营费用及税收状况，报表结果为公司实现的利润或亏损。

财务状况变动表:

财务状况变动表是根据企业在一定时期内资产项目和权益项目的增减变动来揭示资金的流入，流出和转换的会计报表。财务状况变动表的主要作用是反映企业在报告期内财务状况的全貌，并沟通了损益表和资产负债表。

现金流量表:

现金流量表是财务报表的三个基本报告之一，所表达的是在一固定期间（通常是每月或每季）内，一家机构的现金（包含银行存款）的增减变动情形。现金流量表的出现，主要是要反映出资产负债表中各个项目对现金流量的影响，并根据其用途划分为经营、投资及融资三个活动分类。

应收账款:

应收账款是指企业因销售商品、提供劳务等经营活动，应向购货单位或接受劳务单位收取的款项，主要包括企业销售商品或提供劳务等应向有关债务人收取的价款及代购货单位垫付的包装费、运杂费等。

企业对外投资:

所谓企业对外投资就是企业在其本身经营的主要业务以外，以现金、实物、无形资产方式，或者以购买股票、债券等有价证券方式向境内外的其他单位进行投资，以期在未来获得投资收益的经济行为。

固定资产:

是指企业为生产产品、提供劳务、出租或者经营管理而持有的、使用时间超过12个月的，价值达到一定标准的非货币性资产，包括房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营活动有关的设备、器具、工具等。固定资产是企业的劳动手段，也是企业赖以生产经营的主要资产。

在建工程:

是指企业固定资产的新建、改建、扩建，或技术改造、设备更新和大修理工程等尚未完工的工程支出。在建工程通常有“自营”和“出包”两种方式。自营在建工程指企业自行购买工程用料、自行施工并进行管理的工程；出包在建工程是指企业通过签订合同，由其它工程队或单位承包建造的工程。

无形资产:

是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产具有广义和狭义之分，广义的无形资产包括货币资金、应收账款、金融资产、长期股权投资、专利权、商标权等，因为它们没有物质实体，而是表现为某种法定权利或技术。

实物资产:

是指经济生活中所创造的用于生产物品和提供服务的资产。是创造财富和收入的资产，为经济创造净利润。它包括土地、建筑物、知识、用于生产产品的机械设备，实物资产包括存货和固定资产等，存货包括库存材料、成品以及生产中的半成品。固定资产是指使用期限超过一年的建筑物、机械、土地等。

破产:

指债务人因不能偿债或者资不抵债时，由债权人或债务人诉请法院宣告破产并依破产程序偿还债务的一种法律制度。狭义的破产制度仅指破产清算制度，广义的破产制度还包括重整与和解制度。破产多数情况下都指一种公司行为和经济行为。但人们有时也习惯把个人或者公司停止继续经营亦叫做破产。

逃废债：

逃废债是一种民事违约行为，不是所有的欠债都是逃废债，它强调债务人的主观故意：确切地说，有履行能力而不尽力履行债务的行为就是逃废债。所谓“有履行能力”是指有收入来源，或者虽无收入来源，但有可供履行债务的资产，能够部分或全部履行债务。从债务人主观上来看，逃废债有两种表现形式：一种是积极地逃避履行债务，另一种是消极的不作为。我们通常把前一种称之为“恶意逃废债”

破产清算:

破产清算是指宣告股份有限公司破东、有关机关及有关专业人士组成。所谓有关机关一般包括国有资产管理部门、政府主管部门、证券管理部门等，专业人员一般包括会计师、律师、评估师等。

拍卖:

以公开竞价的方式，将特定的物品或财产权利转让给最高应价者的买卖方式。

变卖:

所谓变卖，一般是指出卖财物，换取现款。一般是法院在第三次拍卖失败才会变卖。

首封:

即首轮查封，是指财产被查封的第一法院。

轮候查封:

轮候查封就是对其他人民法院已经查封的财产，执行法院依次按时间先后在登记机关进行登记，或者在该其他人民法院进行记载，排队等候，查封依法解除后，在先的轮候查封自动转化为正式查封的制度。

限高令:

最高法院出台的一项司法解释，对拒不执行法院生效法律文书的“老赖”，将采取“限制高消费”的严厉措施。

房产他项权证:

他项权证指在他项权利登记后，由房管部门核发、由抵押权人持有的权利证书。房产的他项权是指除产权人及共有权人以外的其他团体或者个人对该房产涉及的权利，通常是指抵押权利，他项权证由他项权人持有。

潜在债务人:

是指根据尽调发现的可能存在的除了现在已经经过确认的债务人之外的潜在的对于项目债务承担一定责任的单位或者个人。

隐形债务或称潜在债务:

一般在改制的当时没有在改制企业财务资料中体现出来，或者说当时尚未预见到的随着后续事项的逐步明朗化而出现的或有债务，如担保债务、违约债务、产品缺陷债务、解决改制企业历史遗留问题而发生的债务（职工的经济补偿金等）、因各种原因未记入被改制企业财务资料的应付款或遗漏的其他债务。

不良资产收购业务:

指公司根据市场原则收购出让方的不良资产，通过管理、经营和处置等手段回收现金或沉淀资产的业务。包括收购处置业务和收购重组业务。

收购处置业务:

指公司根据市场原则收购出让方的不良资产，对其进行管理、经营和处置进而回收现金或沉淀资产，实现资产保值、增值的业务。

收购重组业务:

指公司在收购环节即根据不良资产的风险程度，确定了帮助实现或提升债务人偿债能力或资产价值的技术手段，以及收益实现方式的业务。包括债务重组业务、资产整合业务、问题企业重组业务。

尽职调查:

指公司作为不良资产的意向购买人，在项目立项后，根据资产出让方提供的资料和条件，对拟收购资产状况和权属关系、债务主体的偿债能力、收购的可行性等方面进行调查并做相关分析的工作过程。

资产定价:

指在尽职调查工作的基础上，对收购资产的经营价值或市场转让价格进行估算，并测算资产管理、经营和处置的相关成本、费用及支出，进而确定资产价值的工作过程。

资产证券化:

指公司将拥有的可预测未来稳定现金流的资产通过结构性重组将其转变为可以在金融市场上出售和流通的证券，出售给市场的投资者以达到出售资产目的的处置方式。

可疑类贷款:

指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款。

损失类贷款:

指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款。

不良资产剥离:

指80年代以来我国几大商业银行所遗留下来的巨额不良资产(数以万亿计的难收回的贷款等)，拨给专门为此成立的四家资产管理公司(华融，信达，东方，长城等)，由后者追收，拍卖，以尽可能的为国家挽回损失。

贷款核销:

银行内部账务处理过程，即用贷款损失准备金冲销不良贷款。贷款核销后将不再在资产负债表上计量，即“出表”。

贷款核销只是银行内部账面上的处理，核销后并未免除贷款人的还款义务，并不意味着一核销银行就放弃了债权，而是继续保留追索权，也就是“账销案存”。但是在实际工作中，往往存在认为不良资产核销后就不需要再进一步追索的误区。

贷款的五级分类是什么

贷款知多少

从2004年起，国有独资商业银行、股份制商业银行两类银行将奉行国际标准，取消原来并行的贷款四级分类制度，全面推行五级分类制度。(๑•̀ㅂ•́)و✧

贷款五级分类制度划分为正常、关注、次级、可疑、损失五类；其中后三类称为不良贷款。╰(*°▽°*)╯

五类/是什么？

正常贷款

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正常贷款是指借款人能够履行合同，有充分把握按时足额偿还本息。♪(^∇^*)

1、借款人的生产经营政策具有良好的经营效益，主要财务指标和现金流结构合理；(。﹏。*)

2、借款人还款意愿强，本息正常支付，信用记录良好；

3、借款保证完整有效，保证人的业务活动和财务状况正常，抵押物/质押物完好。(⊙ˍ⊙)

关注贷款

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关注贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。╮(╯▽╰)╭

1、虽未逾期还本付息，但借款人涉嫌恶意逃废银行债务；╮(～▽～)╭

2、借款人未按约定用途使用资金；

3、借款人拖欠利息、本金。

次级贷款

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次级贷款是指借款人的还款能力出现明显问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息。

1、借款人本金或利息逾期91天至180天。╰（‵□′）╯

2、借款人财务状况恶化，或无力还款而对合同条款作出调整的重组贷款。

￢(￣-￣ﾒ)

可疑贷款

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可疑贷款是指借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失。(ノへ￣、)

1、本金或利息逾期180天以上；

2、借款人已严重资不抵债，经营亏损严重，现金流量严重不足；

3、贷款将遭受重大损失，但由于借款人抵押（质押）处置、未决诉讼或未执行完毕，导致损失金额无法确定。(＞﹏＜)

4、重组后仍然逾期或无力归还的贷款。（┬＿┬）

损失贷款

❤

损失贷款是指在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。

(ーー゛)

1、借款人、担保人已依法宣告破产；_(´ཀ`」∠)_

2、借款人被撤销、关闭、解散、终止借款人资格；(￣^￣)ゞ

3、在法院裁定借款人和担保人无财产可执行后，银行无法收回贷款。

创业无忧

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