起底银行存款利息前置
前置，是相对于后置而言。“银行存款利息前置”这一用词主要在违规银行网点、地下融资市场、网络空间、资金掮客之间流行。在银行及监管部门正式书面文件中，鲜有见到。
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什么是存款利息前置
存款利息前置，通常是指把款项按正规渠道、正常手续存入银行后，存款人在短期内（一般为1小时至2天内）就能收到用款人、资金掮客等利益相关者支付的“补贴利息”，以消除存款人疑虑，提前锁定存款人利益。此外，存款人还能得到银行给付的正常利息。
即存即收，这叫前置。
最简单的例子，如，A银行网点想在年底冲存款量1000万元，找到资金掮客B。由B在该网点开立存款账户并存入1000万元。双方约定用款10天，贴息3%。在存入资金后，B就收到A给予的30万元贴息款。期满后，B还能得到银行正常的存款利息750元（以活期利率0.3%计）。
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来源
利息前置，最初是从民间借贷行为中发展起来的。进行额外贴息，是借款人（用款人）出于对出借方、介绍人的感谢而自愿多付的利息。后来，随着市场上需求越来越“繁荣”、资金掮客的出现，银行工作人员的参与、贴息范围越来越广，有的交易甚至通过“非见面”方式就能完成，为达到多方目的，逐渐开始有了利息前置方式。
利息前置，可适用于存款、贷款、理财、开票等有借贷利息产生的任何场景。
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贴息存款
也叫高息存款。资金方想获得高额收益，即使把款项按正常流程，依法合规地存入正规银行，但通过一系列专业运作，也能获得银行存款利息之外的收益，这个收益也叫“贴息”，存款就成了“业内人士”口中的高息存款产品（贴息存款）。
“贴息”在各地叫法不一，也有的叫佣金、手续费、茶水费、辛苦费，等等。
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常见的6种模式
模式1：银行网点直接补贴
最早期的存款利息前置模式，银行网点为吸引客户到本行开户、存款，在客户开户或存入资金时，直接给予客户实物，如购物卡、纪念币等。极个别的网点，客户经理会以积分制方式兑付小额现金给存款人。这个时候还没有“利息前置”“买存款”的说法。
该模式属于比较低级的利息前置模式，参与方少，供需直接见面，无中间商，资金量和风险小、性质不恶劣。经监管部门多年打击，在一些偏僻的农村市场还时而见到，但在城市银行网点很少。
模式2：银行网点直接向熟人“买存款”
这是一种较为常见的模式。银行方跟较为熟悉的储户约定，只要储户存入资金，将会给予一定的补贴。这种由银行网点跟储户之间的直接交易，往往是支行行长或网点客户经理直接操作，贴息不会太高，一般为存入金额的0.1%左右。
因银行并无贴息科目，“贴息款”的来源，往往是该支行网点平时违规套取的招待费、营销活动费等。该模式一般为熟人间操作，较为隐蔽，不易被发现，但因银行网点用自有资金有限，导致买存款的金额不大，所冲业务量也不大。甚至有时没有贴息款，熟人帮忙而已。
模式3：银行网点直接与资金掮客交易
该模式也较为常见。资金掮客往往手中控制着可机动灵活应用的大量资金，通过微信、微博、论坛等网络形式联系银行网点，或是直接与银行网点行长或客户经理联系，提出“可以在任何时刻提供存款支援”。在与银行达成一致意见后，资金掮客随即在该网点开立账户，在银行指定的时间，存入指定金额款项。
此模式下，贴息款可前置，也可后置，视双方关系而定。具有“金额大、周期短、佣金高”的特点。一般情况下，贴息存款快进快出，但跨过了银行网点希望的关键时点，价格由双方商定，一般按天计。这就是常说的“一日游”“七天游”存款。
模式4：银行网点工作人员直接充当资金掮客
贴息原本只是银行为拉拢储户进行的一种暗箱操作行为，实质风险并不大。但个别银行工作人员出于私利考虑，利用信息优势和公众对银行的信任，主动充当资金掮客，谋取不当利益，由此导致贴息存款的风险迅速放大，有时甚至涉及金融犯罪。
某种程度可以说，银行网点的行长和客户经理具有天生的“资金掮客”优势。他们熟悉市场、了解客户，能一定程度上控制资金的安全，还能熟知哪些客户需要融资，还了解哪些客户有多余资金，甚至了解资金方和用款方的资金实力和资信状况。
于此模式下，银行工作人员充当介绍人、见证人，介绍存款人、用款人认识。如果成交，则要求存款人将资金存入本网点，增加网点存款。此时的存款前置利息，由用款人直接以现金方式（斩断资金链，逃避追踪）贴息给银行行长或客户经理。在贴息款的分成上，存款人一般占比70%-90%，行长和客户经理占10%-30%，视双方商量而定。
模式5：银行主动发起，贷款客户支付“贴息”，银行另外“反哺”
当某企业A需要到银行贷款，而银行网点又急需增加存款量时。告知企业A“你得存一部分钱到我的网点，才能在我这借钱”。但企业本来就是来借钱的，哪来的存款呢？
第一步：银行工作人员叫来资金掮客B，由资金掮客带来客户或资金，在该银行网点存入贴息存款。第二步：由企业A代银行网点支付“贴息”给掮客B，一般在存款后两小时内打到账户，否则，存款会被掮客B随时转走。第三步：企业A按正常程序向该银行网点申请贷款，但在协商贷款利率时，“贴息”资金以贷款利率下浮的方式由银行“反哺”给了掮客B。这种模式下，企业很乐意帮助银行网点，既搞好了与银行的关系，也没有损失，还获得了贷款。模式6：存款人、银行（掮客）、用款方三方联合
某集团公司A有大量闲置资金，但出于安全考虑，并无做高利息存款产品的想法。但下属企业（或财务经理）B利欲熏心，想利用手中职权捞一笔“飞来之财”。
第一步：下属企业或财务经理B、银行网点关键人员C、用款人D三方私下达成协议，商定好方式、期限和价格。第二步：在B、D的配合下，通过C绕开银行开户、转存、授权、验印、审批等内控措施，将资金用于D质押、开票。第三步：D根据三方商定利率，向B支付“贴息”，正常贴现、支付或还款，由此神不知，鬼不觉地完成了整个“套利”链条。此模式有一个优势，因开票后存款账户上依然有余额显示，能应付集团公司A的日常查询。只要D正常还款，资金链不断裂，此模式非常隐蔽。
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贴息价格
决定存款前置利息的价格，与供求双方对资金的迫切程度息息相关，有时差异非常大。
从银行端来说，自监管部门禁止银行考核存款的时点余额后，银行网点“买存款”的热情有所减弱。但有的银行管理不严，依然通过各种方式，变相对时点余额进行考核、决定升迁。所以，在月末、季末或年末等关键时点，因涉及存款指标完成奖励和“乌纱帽”，少数银行网点，无论多大代价，依旧涉险做高息存款，从而推高了贴息价格。
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谁获利、谁受损
贴息存款可以使得四方获利。一是银行网点：增加存款额和业务量，带来表外等业务量，完成上级行任务，得到考核绩效。二是存款人：获得了正常的银行存款利息之外的高额收入。三是用款人：获得资金使用权。四是资金掮客：作为资金中介，穿针引线，收取佣金。
但贴息存款，往往有银行工作人员的违规参与，往往伴随着银行“买存款”，利息前置，伴随着银行间的恶性竞争，不仅破坏了正常的市场竞争，还直接扰乱了当地的金融市场秩序。此外，在利益驱动下，所滋生出来的利益链条，使得在整个“套利”链条中，不断滋生出道德风险、操作风险和声誉风险，甚至引发案件。
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相关法律法规
银行“贴息”买存款，其行为已违规、违法。
一是违反了央行2000年8月颁布的《关于严格禁止高息揽存、利用不正当手段吸收存款的通知》、银监会2010年7月下发的《关于规范银行营销行为，严禁存款高息揽储”的通知》、央行2014年9月下发的《关于加强商业银行存款偏离度管理有关事项的通知》中的有关规定。
二是违反2015年10月修订的《中华人民共和国商业银行法》以及2021年6月修订的《中华人民共和国反不正当竞争法》有关条款。
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结束语
存款利息前置，“买卖存款”，现在各地已形成一条相对成熟、完整的灰色链条，甚至还有“直存款”“（非）阳光存款”“过桥”等多种存在形式。且由于每个地方的市场不同、形式不同、用款环境不同，导致其操作手法五花八门，资金价格变化很大，甚至连术语表达都有所不同。这里暂时不能一一列举到位。为维护良好的金融秩序，欢迎大家在留言区讨论。
前置利息合法吗？
很多人在接触民间金融或者贷款买车时，都会接触到前置利息的说法。前置利息一般指的是将贷款期间产生的利息提前一次性或分次支付，俗称砍头息。而前置利息收取，一般都会有对应的收费“名称”，贴现费、手续费、居间费、服务费。
利息后至就不用细说了，贷款到期时连本带利拿回来。比如一般贷款都是所谓的利息后至，按月、季、年等周期归还利息。而汇票融资就是利息前置。在银行贷款中，后置利息更为常见。
利息前置合法吗
只要不是高利贷，双方约定就是合法的。
司法解释是：贷款利率年化24%以内，或年化24%-36%已经支付的利息，受法律保护；年化24%-36%未支付的利息，或36%以上的利息，不受法律保护。
贷款一定要前置利息吗
银行等正规持牌机构，贷款一般是后置利息。
利息前置多见于民间金融或融汇票等领域。
贷款直接在本金中扣除利息合法吗
不合法，此情况应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。
例如100万贷款，约定年利率5万。贷款机构签订100万的合同，实际放款95万，借款人还是按照100万的贷款金额还款，这属于非法。如果借款人提起法律诉讼，法院会认定实际借款金额就是95万。
延伸阅读--贷款利息的高低和贷款的还款方式有关，大家都听说过先息后本、等额本息和等额本金这几种还款方式。这些不同的还款计划，每月应该还多少钱，实际利率到底是多少，是否在自己的资金承受范围之内?都应该在选择贷款时了解清楚。
汽车金融新套路：奥迪车主交了“前置利息费”
“李小姐，您的车贷提前还款业务已经完成，产生的6500元手续费（利息）以及20万元的本金已经结清。”
“那请问我交的1万元‘前置利息费’可退回吗？”
“抱歉，在您的车贷账户上没有1万元的还款记录，手续费（利息）是按照每月500元摊分到每月还款记录中，60期共3万元。”
“为什么我交首付时，4S店还收了我1万元‘前置利息费’？”
“我们银行没有收取‘前置利息费’的说法。”
4月3日，珠海一汽―大众奥迪A4L车主李琳（化名）在与其车贷放款方—中国建设银行珠海五洲康城支行确认车贷提前还款相关事宜时，发现她买车时支付给卖车方—珠海利恒一汽―大众奥迪4S店（以下简称“利恒奥迪4S店”）的1万元“前置利息费”，竟与其车贷利息的偿还没有丝毫关系。
同日，李琳的丈夫魏俊（化名）致电利恒奥迪4S店要求退还“前置利息费”，该店一销售顾问表示退款几无可能，“买卖是双方自愿行为，购车当初销售应该有和你说明清楚”。
4S店代收利息款流向未明
“如果不是提前结清贷款，可能永远不知道这笔‘前置利息费’不是银行收的。”
魏俊4月3日接受时代周报记者采访时介绍，2019年2月13日，他们在利恒奥迪4S店拟购入2019款A4L40TFSI时尚型轿车一台，双方签署了购销合同。
据魏俊提供的《一汽―大众奥迪汽车购销合同》显示，利恒奥迪4S店方面与李琳约定购车贷款方案是中国建设银行的60期方案，贷款20万元，利息为贷款额的20%，即4万元，首期代收1万元整，剩余利息平分到月供。从购车合同（照片）、收据、发票等凭证，均显示李琳曾经缴纳过1笔1万元整的“利息费”。另外，在贷款利息之外，李琳还一次性向利恒奥迪4S店支付6000元的金融服务费。该笔费用在购车合同（照片）上有备注，亦有相对应发票。
让该车主感到不解的是，按其与贷款银行的沟通，若没有提前还款，其车贷总利息为3万元，但其与利恒奥迪4S店签订的购车合同上，利息显示是4万元。而且这1万元的差额被利恒奥迪4S店提前收取，但银行方面多次确认从未收到过该笔“利息”，这笔款项到底流向哪里？利恒奥迪4S店是否以“利息”名义向车主多收取费用？
为此，时代周报记者4月3日联系到利恒奥迪4S店销售部门负责人梅先生。
“对于部分客户，我们确实有收取‘前置利息费’。这是因为有时候银行不会足额把贷款放款到我们车行，例如客户贷款20万元，实际它就只到了19万元，这里面涉及商务政策等的因素。”梅先生对时代周报记者的更多追问，表示需要到店进一步讨论。
同日晚上，魏俊再次致电中国建设银行珠海五洲康城支行，银行方面表示20万元车贷款，于2019年2月18日已经分两笔全额打款到利恒奥迪4S店，“一笔是7000，一笔是19.3万元。”
律师指涉嫌构成违约或不当得利
对于李琳遇到的这一状况，时代周报特约记者4月3日先后咨询了广东大同律师事务所黄史青律师，以及广东法制盛邦律师事务所合伙人李子龙律师。
黄史青律师指出，1万元的“前置利息费”究竟属于什么性质，需要以李琳与4S店购车合同的具体约定为准。
“如果合同中约定1万元属于4S店替银行代收的利息，而4S店既不将该款项交付银行，又拒绝返还给李小姐，已构成违约。如果合同并未存在关于该1万元的相关约定，则4S店收取该1万元没有合同依据，构成不当得利。”黄史青律师表示。
李子龙律师则认为双方纠纷关键在于李琳、4S店以及银行三方之间的关系。
“李琳与4S店之间基于车辆买卖交易成立买卖合同关系，因向银行贷款购车与银行之间成立借款合同关系。李琳作为买方、贷款人，其承担向4S店支付购车款项，以及向银行偿还借款和支付利息的义务。
“银行对于该利息收取表示不知情，也未授权4S店收取，事后也未对此予以追认。据此，4S店无权收取该部分利息，亦未取得银行授权收取该部分利息，其属于无权代理的情形。”
虽然立足点不同，但两位律师均建议李琳可以先向当地消费者协会投诉，若协商、投诉不成，可向法院提出起诉。
汽车金融乱象亟待规范
汽车金融种种乱象，曾在1年前的西安奔驰女车主维权事件中被推到风口浪尖，其中“金融服务费”引起高度关注。
甚至，李琳的1万元“前置利息费”之所以拥有对应发票，也是该事件发生后李琳主动向利恒奥迪4S店索要的。此前，利恒奥迪4S店只为李琳开具了一张1万元的收据。
虽然在2019年9月11日，中国银保监会公开对奔驰女车主维权事件中的违规单位进行处罚，但汽车金融的收费标准至今依然不清晰。
以利恒奥迪4S店为例，除了上文引起纠纷的“前置利息费”，时代周报特约记者以消费者身份暗访该店时还发现，店家对贷款购车收取的服务费不尽相同，收费标准不明。
4月3日，记者就一汽―大众奥迪厂家对经销商的汽车金融收费标准、服务指引，以及利恒奥迪4S店收取“前置服务费”等事宜，向车企公关部负责人发去采访函，截至发稿未获回复。
4月4日，广州一不愿具名的资深汽车销售经理告诉时代周报记者，贷款购车不仅会产生服务费，甚至还有贷款返点，是汽车销售行业的重要收入来源。
魏俊向时代周报记者坦言，如果4S店方面能够提供相应的服务质量，或者确有该收费标准，他们并不反感支付有关费用，“那6000元金融服务费我们并不纠结，只想退回一些莫须有的费用。”
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