贷款逾期后，复利到底该怎么计算？

编辑七月作者槐城江蕊

近日，槐城律师代理了一起金融借款案件，某公司向银行贷款，贷款到期后未按期还款，银行起诉至法院，主张按照合同约定收取本金、罚息、复利。合同约定，若借款人未按约定期限还款，就逾期部分，从逾期之日起按照逾期贷款罚息利率计收利息，直至清偿本息为止。

对于复利的约定为“对借款人不能按期支付的利息，贷款到期日前按照借款利率计收复利，贷款逾期后按逾期罚息利率计收复利。”结果该银行在计算复利时，直接以罚息为基数计算。

银行这么做会得到法院支持吗？

先看法院的一个案例。

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一审法院支持了银行的诉请

T银行与某公司签订《流动资金借款合同》，合同约定T银行向某公司发放借款人民币6亿元，期限自2012年12月10日至2013年7月9日，利率为年息7.2%。

上述合同签订后，T银行依约向该公司发放借款。借款期满后，公司未能归还上述借款，并自2013年5月21日起拖欠应付利息。T银行经多次催收未果。T银行起诉至当地高级人民法院，要求按合同约定支付欠款本金、罚息和复利。

法院认为借款合同是各方的真实意思表示，不违反法律及行政法规禁止性规定，应为合法有效，支持了银行的全部诉讼请求。

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应以应付利息为计算基数

一审法院判决后，被告不认可法院判决的复利金额，认为合同约定的“未支付的利息”应指贷款期内产生的利息，而不应包括贷款逾期后的罚息。原告以罚息为基数计算复利，不符合合同约定，于是向最高院提起上诉。

最高院认为，按照中国人民银行《人民币利率管理规定》及中国人民银行《关于人民币贷款利率有关问题的通知》的相关规定，复利的计算基数应仅为正常利息即合同期内的应付利息，不包括逾期罚息。故原审判决确认的复利计算方法缺乏法律与合同依据，予以纠正。

虽然上述最高院的判决确定的裁判规则是复利应以合同期内的应付利息为计算基数计收复利，不能以逾期罚息为基数计算复利。

但是法院也有完全相反的观点，认为合同约定不违反法律法规的禁止性规定，是当事人真实的意思表示，约定有效。因此，对于复利的计算基数，目前并没有明确的法律规定或者统一定论。

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槐城律师建议

槐城律师通过检索相关判决案例，发现多数金融借款案件中，被告基本不会对银行主张的复利计算方式及数额提出异议，所以法院一般会支持银行的全部诉求。因此槐城律师结合实务经验，为大家提供以下建议，供大家参考：

1、在金融借款案件中，身为银行，可以在签订合同时，向借款人解释说明利息、罚息、复利的计算方式并保留证据；如果日后提起诉讼，可以主张合同为真实的意思表示，约定并未违反法律法规的禁止性规定，并可以参照依据最高院相关判决体现的裁判规则来支持自己的观点。

2、身为借款人，在向银行借款时，注意审查合同条款，尤其是对于利息、罚息、复利的计算方式要明确，避免后期产生纠纷。对于银行在诉讼时主张的本金、利息、罚息、复利仔细核对。如果银行主张的复利是以罚息为计算基数计算出来的，那么可以参照依据最高院相关裁判规则，主张复利应以合同期内的应付利息为计算基数。如果自己确实没有偿还能力，但是有抵押物或者其他担保，可以与银行协商尽快止损，催促银行尽快起诉，以避免产生更多的罚息、复利等。

适用法律：

《中华人民共和国合同法》

第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。

案例来源：

最高人民法院，（2015）民二终字第110号，天津银行股份有限公司天马支行与中能滨海电力燃料天津有限公司、天津市佳泰投资担保有限公司等金融借款合同纠纷二审民事判决书。

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最高法院：金融借款的复利如何计收？

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案例索引

（2021）最高法民终879号，贤丰控股集团有限公司、中国工商银行股份有限公司东莞石龙支行等金融借款合同纠纷民事二审民事判决书

02

案件当事人

上诉人（原审被告）：贤丰控股集团有限公司。

被上诉人（原审原告）：中国工商银行股份有限公司东莞石龙支行。

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基本案情

贤丰集团上诉请求：撤销广东省高级人民法院作出的（2019）粤民初44号民事判决书第一项中关于期内利息和复利的判决项，依法改判贤丰集团需支付的2019年3月31日前拖欠的期内利息为8487685.93元，复利61705.67元。

事实和理由：一审判决第一项中判决贤丰集团向工行石龙支行支付2019年3月31日前拖欠的期内利息共计8496663.85元、复利81336.22元，该计算金额有误。

（一）一审法院对贤丰集团拖欠期内利息的金额计算错误。2019年3月31日前，贤丰集团拖欠期内利息总计应为8487685.93元，一审法院将工行石龙支行主张的2018年9月21日至2018年10月17日期间的两笔复利合计8977.92元计入期内利息有误，应予纠正。

（二）《债权投资协议》第13.3条约定的复利计收方式属格式条款，违反了《人民币利率管理规定》第二十一条的规定，对贤丰集团有违公平，一审判决认定的期内复利81336.22元计算有误。依据《人民币利率管理规定》第二十一条的规定，对贷款期内不能按期支付的利息应按合同利率按季计收复利，因此，即便工行石龙支行将融资利率大幅提高50%后法院仍支持其对未按时支付的期内利息计收复利的主张，也应根据上述规定按合同约定的融资利率7.8375%计收复利，不应按已经大幅提高后的利率再加收50%计收复利，否则对贤丰集团是极不公平的。一审法院将工行石龙支行主张的8977.92元复利计入期内利息再计算逾期罚息，且未根据《人民币利率管理规定》第二十一条的规定按原融资利率计算复利，均加重了贤丰集团的利息责任。

04

裁判理由

最高法院经审查认为，本案系金融借款合同、抵押合同、保证合同和质押合同纠纷。本案争议焦点为：一、一审判决贤丰集团向工行石龙支行支付期内利息8496663.85元及复利81336.22元是否计算错误；二、《债权投资协议》约定的复利计收方式是否恰当。

一、一审判决贤丰集团向工行石龙支行支付期内利息8496663.85元及复利81336.22元是否计算错误

经审查，在结息日2018年9月20日，贤丰集团本期欠付利息为1071125元，至2018年10月17日还清。欠付利息1071125元在2018年9月20日至2018年10月17日期间根据合同约定应按罚息利率计算复利，产生复利8977.93元。在结息日2018年12月20日，贤丰集团本期应偿还利息5856354.16元，本期已偿还利息3962291.67元。工行石龙支行主张在结息日2018年12月20日偿还的利息3962291.67元应先偿还复利8977.93元，剩余部分偿还本期利息，剩余未偿还利息为1903040.42元。贤丰集团则主张在结息日2018年12月20日贤丰集团已偿还利息3962291.67元不应先偿还复利8977.93元，应全部偿还本期利息，剩余未偿还利息为1894062.5元。

根据《债权投资协议》第14.3条约定，扣款不足以清偿融资人所有债务的，投资人有权决定清偿顺序。投资人即工行石龙支行有权决定结息日2018年12月20日贤丰集团偿还的利息3962291.67元的清偿顺序，即先偿还复利8977.93元。贤丰集团主张不应扣减复利，没有事实和法律依据。贤丰集团欠付期内利息总计8496663.85元及复利81336.22元，一审判决关于期内利息及复利的计算并无错误。

二、《债权投资协议》约定的复利计收方式是否恰当

贤丰集团上诉称，《债权投资协议》第13.3条约定的复利计收方式属于格式条款，有违公平，应按照融资利率计收复利，不应按大幅提高后的融资利率再加收50%计收复利。本院认为，贤丰集团在已知关于复利计收方式的情况下签订《债权投资协议》及《债权投资协议之补充协议》，上述协议是双方真实意思表示。且关于复利的计收方式并未违反相关规定。贤丰集团关于复利计收方式属于格式条款、有违公平的主张依据不足。其提出复利约定过高、应按融资利率计算复利的主张亦无事实和法律依据。一审判决适用罚息利率计算复利并无不当。

你知道吗？房贷也是复利计息的

复利被称为金融界“最伟大”的一个发明，被爱因斯坦称为：34第八大奇迹“，知道他的人，有的对他爱得死去活来，也让很多人身为厌恶。

对于投资来说，复利可以快速地让人资产翻倍，但是对于贷款的人来说，那绝对是一种非常恐怖的存在。那么房贷是按单利计息的？还是复利计息的呢？

房贷当然是按复利计息的！

我们先来了解一下单利法和复利法的区别。

复利法就是以前一期的本金与产生利息之和，乘以利率，来计算本期的利息的方法。

本金能产生利息，这个是大家都知道的常识，但是利息也能产生利息，这个就让人很无语了，不过无论是本金还是利息其实都是资金没有什么本质上的区别。

因为利息会产生利息，利息滚存进入本金，一起生息，大家一般把复利法称为”利滚利“或者”驴打滚“。很多民间借贷为什么逼得很多人家破人亡，这个复利计息起了很大的作用。

相对复利法来说，单利法就非常的”单纯“了，如果第一个月产生了利息，但是利息不会计算到下个月的本金里面，第2个人的利息还是只是按本金计算，这个就是单利法。

我们刚刚聊到住房抵押贷款一般是按复利法计算的，这一点，很多买房的人都忽略了，算利息的时候老是算不准，然后老是怀疑银行多收了利息。很多时候是因为计算方式的区别（以前文章有专门介绍过很多贷款计算方式的区别，有兴趣的朋友可以去看看）

如果我们用单利法来算贷款，比如说买房子刚好贷款了100万，如果年化利率是5%，贷款期限一般最长30年，用单利法来计算，30年你要还银行的本金利息之和是：

（1+5%*30）*100000=2500000

而用复利计算则是：

（1+5%）30*100000=4321942（30是次方。头条不知道如何打出各位见谅）

大家可以看到相差还是挺大，而且复利计息随着时间越长，差距会进一步拉大。还有就是利率如果越高，结果也相差很大，当然了还款方式也是重要影响因素之一。

现在大家可以明确地知道其实我们的住房按揭贷款是按复利计息的，而且其他任何贷款都是按照复利计息的。

复利计息把利息的利息也给算进去了，更加彻底地体现了利息作为资金的时间价值，也是银行和金融机构最常用的计息方式，复利计息和单利计息的区别还是非常大的，特别期限时间越长，差距也就会越明显。

总之，我们也曾经多次提到，银行也是为了盈利而存在的金融机构之一，他们的存在也是为了赚钱，自然也会追求利润的最大化，而复利计息的恐怖大家都看到了，看上去利息很低很低，但是往往算起来，利息比本金多很多。

我是融资人，您身边的融资顾问！您有计算过你房贷的利息吗？你知道你要还银行多少利息吗？