个人“碳账户”实践范本：建行、浦发、中信、日照，谁更领先？

来源零壹财经

作者邱恩，李薇

进入2022年10月以来，多家银行加速创新个人“碳账户”服务体系，譬如：中信银行推出的“中信碳账户”，获评生态品牌认证；桂林银行上线“G+低碳达人”个人碳账户平台，创新打造广西首个个人碳账户。目前，我国已有数十家商业银行相继推出“个人碳账户”，这一赛道成为双碳战略下的新风口。

零壹智库结合对于多家银行的跟踪研究，发布“聚焦碳金融”系列文章。本文作为系列第一篇，聚焦于4家典型特色银行，即建设银行、浦发银行、中信银行以及日照银行，它们分别代表了国有大行、股份制银行以及城商行的个人“碳账户”实践成果。究竟哪家银行更具创新性？哪家银行更加吸引人？期盼为业界带来借鉴启迪，帮助商业银行进一步优化在低碳环保领域的新场景。

一、产品创新综述：多家银行搭建个人“碳账户”场景

目前，多家银行均已推出了个人碳账户，但其功能不同于互联网平台。对比来看，支付宝“蚂蚁森林”获取的“绿色能量”，是根据低碳行为设计出来的虚拟积分，具有较大的公益属性；银行推出的“个人碳账户”，将金融服务与用户的减排行为有效衔接，有利于鼓励用户把生活场景的缴费等功能绑定在银行，增强用户与银行间的黏性，拓宽银行自身相关服务场景，具备一定的交易属性。

零壹智库研究各类金融机构推出的个人“碳账户”产品，选取下述6家主要银行，从中发现：在产品命名上，除了建设银行采取“个人碳账本”之外，其余5家均为个人“碳账户”。同时，在应用场景上，主要依靠手机银行A或信用卡A运营，目的在于提升自身线上平台的用户粘性、发展信用卡或信贷业务。

本文选取具备代表性的4家银行，为业界展现其“碳账户”产品运作模式，以供参考借鉴，具体包括：一是建设银行基于“碳账本”的低碳生活个人生态圈；二是浦发银行构建“企业碳账户+ESG量化指数+绿色低碳信用卡”相结合的服务体系；三是中信银行正式上线“中信碳账户”普惠平台；四是日照银行打造“金融+”场景综合化个人碳账户平台。

表1：6家典型银行“碳账户”产品概述

资料来源：根据公开信息整理，零壹智库

二、国有大行范本：建设银行“碳账本”，构建低碳生活个人生态圈

2022年3月初，北京金融科技创新监管工具实施工作组（以下简称工作组）公示了一项创新应用——建设银行申报的“基于‘碳账本’的个人金融服务”。据建行测算，预计年服务个人客户100万，减少碳排放10吨。

表2：建设银行“碳账本”金融科技应用试点申报项目

资料来源：中国人民银行

根据申报项目介绍，“碳账本”是建行采用联邦学习技术、大数据技术、机器学习等技术，在获得客户授权的前提下，将内部数据和行外碳减排行为数据进行可信共享，基于多源碳减排行为数据，构建碳减排计量模型，打造客户个人“碳账本”，为量化客户减碳贡献度提供数据支撑。同时，也为用户提供信用卡提额及分期优惠、积分商城权益兑换等个人金融服务。

图1：建设银行“碳账本”线上推广活动界面

资料来源：建行生活、建设银行手机银行A

不同于其他银行，建设银行开展的金融科技试点项目创新之处，在于构建建行生活平台与培育低碳生活用户。建行生活A不同于手机银行A，主要从餐饮外卖、单车出行、商超购物等场景出发，探索用户的绿色低碳行为。在此基础上，建设银行打造出基于“碳账本”的低碳生活个人生态圈。

由此可见，该项目的核心价值在于：一方面，能够促进商业银行个人金融产品创新，助力商业银行探索金融价值转化路径；另一方面，可引导客户积极践行低碳生活理念，助力“碳达峰、碳中和”目标实现。建设银行基于“碳账本”试点应用的创新点，核心在于个人用户碳减排行为数据的应用与保护，主要体现在四个方面：

一是数据应用，经授权引入客户在公共交通出行、线上政务办理等场景的碳减排行为数据；

二是数据保护，基于联邦学习技术实现多种生态场景行为数据不出数据拥有方，但可被需求方使用；

三是客户体验，打造个人低碳生活服务体系，提升客户在低碳场景中金融服务体验；

四是风险防控，数据使用遵循最小必要原则获取客户授权，采用数据监测及隔离保障数据安全。

三、股份制银行范本：浦发银行率先启动“碳账户”，中信银行构建生态联盟

在全国性股份制银行之中，浦发银行率先在2021年11月初，就宣布全面升级绿色金融服务体系，推出了“适用于企业和个人的碳账户体系”。从时间点来看，早于众多银行自2022年开始陆续宣传的“碳账户”发展理念。此后，中信银行在2022年上半年推出的“中信碳账户”，最大特色在于联合多方生态合作伙伴，共同构建低碳生态联盟。

1．浦发银行：缘起企业碳账户，延伸至“ESG量化指数+绿色低碳信用卡”

零壹智库梳理了浦发银行的双碳战略布局，整体可归结为“三步走”，形成了“企业碳账户+ESG量化指数+绿色低碳信用卡”相结合的服务体系，具体如下：

第一，在业界较早推出碳账户体系。借助绿色金融业务的先发优势与多年深耕经验，2021年11月初，浦发银行举办了“绿融万物·共创未来”绿色金融发布会，并推出《金融助力碳中和发展与实现蓝皮书》。该行率先从企业端布局，构建面向企业客户的碳账户体系。此后，逐步延伸至个人客群，形成两类专属碳账户。该行构建这一账户，目的在于形成碳积分累积量，进而构建多元化的碳账户等级与对应定制权益，带动用户深化绿色环保、节能减排的可持续发展理念。

表3：浦发银行构建的企业端、个人端两类“碳账户”体系

资料来源：浦发银行公开资料，零壹智库

第二，推出我国首只经标普认证的、覆盖海内外ESG资产的“浦银-北极星ESG指数”。这项指数与浦发银行的碳账户同日推出，精选了全球八个认可度高、流动性佳的股票或债券ESG宽基指数，除中国市场外，还覆盖美、亚、欧等多个地区的优质资产；

第三，信用卡板块上线“绿色低碳专区”。2022年7月下旬，浦发银行信用卡正式在“浦大喜奔A”上线“绿色低碳专区”，开放个人碳减排量查询服务、新增信用卡绿色积分，倡导践行绿色低碳生活方式。事实上，此前在2021年8月，浦发银行推出“碳账户”体系之后，就已经在业界首发“浦发银行绿色低碳主题信用卡”。

2022年，浦发银行构建的绿色低碳专区，涵盖了公交出行、地铁出行、公共缴费、共享单车骑行、新能源车充电、12306铁路出行等6种绿色场景消费，可获得碳减排量和日常交易积分，也可收获绿色积分。此外，用户还可以通过完成15种绿色行为，获得专区绿色积分，譬如：办理购买新能源汽车分期、无纸化业务办理、环保答题或进行绿色场景消费。

图2：浦大喜奔A“绿色低碳专区”

资料来源：浦大喜奔A，零壹智库

在上述业务布局的基础上，浦发银行目前提出将全面打造涵盖碳市场基础功能服务、产品创新、交易做市以及能力建设“四位一体”的碳金融服务布局。上半年，浦发银行落地“绿色区块链订单融资”、“挂钩碳排放配额结构性产品”等多项市场首单业务。截至2022年6月末，该行绿色信贷余额近4000亿元，居股份制银行前列。

2．中信银行：正式上线“中信碳账户”普惠平台

2022年4月下旬，中信银行基于多年形成的绿色金融服务体系，宣布正式上线了出个人碳普惠平台——“中信碳账户”。同时，中信银行宣布启动“绿·信·汇”生态平台，联合多方生态合作伙伴，让用户的绿色低碳行为可计量、可追溯，让绿色消费行为数字化、可视化、资产化、价值化，进而发挥产业链和生态圈的协同效应。目前，该平台在运营渠道、生态联盟、场景布局、数据安全、预期效果等领域，展现了下述经营模式：

第一，在运营渠道方面，“中信碳账户”依托于信用卡“动卡空间”A开发构建，在用户同意开通个人碳账户的前提下，授权系统自动采集用户在不同生活场景下的低碳行为数据，通过科学计量方法累计个人碳减排量。截至8月末，“中信碳账户”注册用户数已达到40万，累计在线金融场景减少二氧化碳排放量超过200吨；

图3：“中信碳账户”操作页面

资料来源：中信银行“动卡空间”A，零壹智库

第二，在生态联盟方面，中信银行联合多方合作伙伴，共同构建低碳生态平台。回顾2022年上半年该行推出的“绿·信·汇”生态平台，目前已达成的合作伙伴来自上海环境能源交易所、中国银联、Vi、万事达卡、国航、厦航、海航、中国汽车流通协会、华为、腾讯、京东、中信数媒、中信书院、大昌行、天音科技等机构；

第三，在场景布局方面，“中信碳账户”已实现基础功能应用，包括碳账户开通、碳减排量记录、碳值社交分享、低碳科普、低碳知识小问答、碳排放计算器等功能模块，并识别和引入电子信用卡申请、电子账单、线上生活缴费等特色金融场景。此前，中信银行信用卡中心曾发布了《2022低碳生活绿皮书》，调研显示，95%的受访者认为应积极拥抱低碳生活，高达86%的受访者会主动分享自己的低碳行动，76%的人期望成为影响者，能带动更多人加入。在场景搭建上，中信银行重点围绕信用卡客户进行布局；

第四，在数据安全方面，“中信碳账户”采用“AS开放生态+国密算法”的组合应用。其中，AS基于API开放生态服务，可实现绿色生态合作伙伴快速无缝接入，加速构建开放银行生态圈。同时，使用国密算法对数据全程加密，让用户信息得到安全保护；

第五，在预期效果方面，据“中信碳账户”此前测算，中信银行信用卡用户通过在线金融服务方面的低碳行为，每年累计可减少约200万吨以上的碳排放。今后，中信银行也将探索建立个人购买他人或第三方的碳积分的途径，推动碳积分向碳资产转变，践行普惠服务理念，使碳普惠平台进一步深化应用。

四、中小银行范本：日照银行打造“金融+”场景综合化个人碳账户平台

总部位于山东省的一家城商行——日照银行，在中小银行之中率先践行了双碳理念，在2022年3月末上线了山东省首个个人碳账户平台。该平台主要依托两大渠道展示，具体包括：第一是日照银行手机银行A，第二是“日鑫悦”生活金融服务平台，进而打造出一款“金融+”场景综合化个人碳账户平台。

图4：日照银行“碳账户”平台展示界面

资料来源：日照银行手机银行A

具体来看，日照银行构建碳账户服务体系，在下述场景布局、积分兑换、经营成果等领域的创新举措，值得同业借鉴学习：

第一，在场景构建上，日照银行形成了绿色生活、绿色支付、绿色信贷以及绿色政务等“四大场景”。通过完成每类场景的任务，用户可获得积分奖励并且兑换相应礼品，使用户养成低碳环保的行为习惯。尤其值得注意的是，日照银行在绿色信贷场景中纳入了小微企业群体，包括小微贷款与光伏贷两类业务累计积分，向业界展现了从个人用户到小微企业的碳账户布局雏形。

此外，在碳账户的展示界面上，日照银行也显示了4个另类活动，运用互联网运营思维来提升活动吸引力，具体包括：低碳步行、“垃圾分类，万家同行”趣味挑战赛、低碳答题活动、低碳环保金点子征集。

表4：日照银行“碳中和账户”的四类场景介绍

资料来源：日照银行手机银行A，零壹智库

需要指出的是，日照银行手机银行A在体验碳账户平台功能时，存在操作跳转不稳定的现象。在启动登录进入界面时，多次出现下述界面的无法登陆现象，因此各家银行在设计碳账户时，更需着重考虑到线上A稳定性与用户体验优化。

图5：登录日照银行“碳账户”平台出现不稳定界面

资料来源：日照银行手机银行A

第二，在积分兑换上，个人客户在完成上述任务之后，可兑换相应礼品，用以激励更多用户参与低碳行动之中，譬如：5000碳积分兑换一次运动体验卡，12500碳积分兑换瑜伽拉力带、64500碳积分兑换京东便携节能暖风机。

第三，在经营成果上，据此前山东银保监局披露的数据显示，截至3月10日，已有3万余名市民参与活动，平台发放个人碳积分近1.18亿分，预计年末将开通个人碳账户30万户，年减少碳排放10吨。作为地方性城商行，日照银行与山东本地政务部门合作关系密切，因此借助G端来快速撬动C端用户参与共建“碳账户”平台，相较全国性银行而言，更能体现各省市的本土化、区域化发展特色，并且优先支持特色行业发展，更容易吸引本地市民，进而提升参与度。

五、小结

在国家“双碳”战略背景下，我国银行业围绕着碳金融工具，展开加速比拼。其中，面对后疫情时期的上亿互联网用户流量，“个人碳账户”成为了业界聚焦点，在此赛道进行创新布局。本文研究发现，部分领先银行已经给出了典型范本，譬如：建设银行“碳账本”、浦发银行构建了“ESG资产量化指数+碳账户+绿色低碳专区”服务体系等，均为业界践行新时期低碳转型可持续发展，提供了一条可借鉴的发展路径。

不容忽视的是，商业银行在碳金融领域，仍处于“试水”阶段，尚未形成成熟的运营模式，并且没有与金融场景紧密结合。在运营渠道上，主要依托于手机银行A或是信用卡A，线上体验也会出现卡顿、页面不稳定等现象。展望未来，更多的商业银行将加入“试水”个人碳账户的行列，更需注重低碳环保的特色应用场景搭建，促使银行与用户之间形成强关联关系，构建具备双碳属性的、能够吸引用户的高频服务场景，进而驱动形成银行业绿色低碳生态圈。

E.

网贷偿还需谨慎 个人账户勿打款

近日，孙镇法庭受理了一起网络平台借贷案件，原告某借款平台起诉被告小赵，要求其清偿借款本金22000元及利息12000元。小赵称2019年做生意资金紧张，在朋友圈看到有个人推介借款APP，随后就通过该借款平台借款25000元，借款到期后她通过平台APP偿还了3000元，之后她因无力偿还就将APP卸载了。2020年年底小赵想还款时却发现该平台已经下架，她联系介绍该平台的朋友，朋友告诉她可以通过内部渠道帮她还钱，之后小赵通过微信向该朋友共转账一万余元。原告借款平台的代理人，表示借款平台不会让客户还钱到私人账户，并出示被告APP账户的明细及还款记录，上面只有小赵通过APP还款的3000元明细，确认没有收到小赵所称转给其朋友的一万余元。办案人员向小赵释法明理，告知其可以保存相关证据，通过法律途径维护自己的合法权益。随即办案人员组织双方进行了调解，小赵表示自己经济情况不好，愿意一次性清偿本金22000元，经过法庭努力，原告理解小赵的难处，表示如果小赵能够一次性清偿本金的话，自愿放弃要求清偿利息的诉讼请求。小赵当庭向原告清偿了本金，原告代理人也向小赵也出具了结清证明，消除了小赵的逾期征信记录。

在此，办案人员提醒大家在通过网络平台借款后，还款时一定要认准官方渠道，切勿相信他人转帐至私人账户。

来源：蒲城县人民法院

编辑：王倩

个人养老金账户和养老储蓄，你是否值得拥有？

蒋旭峰（资深金融人士）

最近两个与个人养老相关的金融产品与政策在不同城市试点，一个是个人养老资金账户，一个是个人养老储蓄。这两个分别是怎么回事情，对大家有啥影响呢？

个人养老资金账户

11月25日下午，人力资源社会保障部宣布个人养老金制度启动实施，北京、上海、广州、西安、成都等36个先行城市或地区可通过国家社会保险公共服务平台、全国人社政务服务平台、电子社保卡“掌上12333APP”等全国统一线上服务入口或商业银行等渠道建立个人养老金账户。

可受理个人养老金账户的银行包括：工商银行、农业银行、中国银行、建设银行、交通银行、邮储银行等6家国有大行，中信银行、光大银行、华夏银行、民生银行、招商银行、兴业银行、平安银行、广发银行、浦发银行、浙商银行、渤海银行、恒丰银行等12家股份制银行，以及北京银行、上海银行、江苏银行、宁波银行、南京银行等5家城商行。

什么是个人养老金账户

个人养老金是以账户制为基础，由政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营、实现养老保险补充功能的制度，又被习惯称为“养老第三支柱”，与基本养老保险（第一支柱，社会公共养老金）、企业年金或职业年金（第二支柱，由单位和职工共同缴纳）共同组成我国多层次、多支柱养老保障体系的“三大支柱”。参加人需选择一家符合条件的商业银行开立专用账户，用于养老金的缴存、产品投资、待遇领取，每年最高可享12000元的个人税收政策优惠额度，保障未来养老生活。

随着人口老龄化的加速到来，国家统计局今年1月的统计数字表明，我国2021年全国65岁以上的老龄人口占比已经达到了14.2%，创了建国以来的最高。而2021年我国出生人口仅为1062万人，占全国人口的千分之7.52，未来领养老金的人越来越多，而工作人口逐年减少，社保养老金的分母越来越大，显然靠社保养老金养老是越来越靠不住了。

企业年金作为第二支柱通常大型企业才可以负担得起，要想大规模推行起来也比较困难。所以，第三支柱的发展被提到了议事日程上来。但没有国家层面的推动，人们对于自己掏腰包买养老金这件事还是动力明显不足的。毕竟就业压力，房屋贷款压力已经很大了，养老金被很多人排在了待办事项的最后一项。

于是，当社保养老基金的结余越来越少的今天，国家终于开始大力推行个人养老金制度了，也就是明显地不能再明显地告诉大家，请现在就开始主动储蓄个人养老金，账户都给你们开好了，还有税收优惠哦！养老就靠大家别全靠政府啦！

个人养老金账户的构成

个人养老金账户本身有两个账户，一个是个人养老金账户，一个是个人养老金资金账户。其中：

个人养老金账户：是在人力资源社会保障部组织建设的个人养老金信息管理服务平台上注册开立的账户。个人养老金账户用于登记和管理个人身份信息，并与基本养老保险关系关联，记录个人养老金缴费、投资、领取、抵扣和缴纳个人所得税等信息，是参加人参加个人养老金、享受税收优惠政策的基础。

个人养老金资金账户：就是参加人自由选择一家商业银行开立的一个银行账户，并且是个Ⅱ类户。个人养老金资金账户与个人养老金账户绑定。

哪些人可以参加个人养老金？

个人养老金的参加人应当是在中国境内参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者。

个人养老金账户的资金如何存取？

个人养老金完全由个人自愿缴费，个人将缴费金额存入自己所开立的个人养老金资金账户即可。每年存入资金上限为12000元，每年缴费不得超过该缴费额度上限。缴费周期也可以自由选择按月、分次或者按年度缴费。人力资源社会保障部、财政部根据经济社会发展水平、多层次养老保险体系发展情况等因素适时调整缴费额度上限。

个人养老金存入后如何使用？

投资方面，个人养老金资金账户资金用于购买符合规定的银行理财、储蓄存款、商业养老保险、公募基金等运作安全、成熟稳定、标的规范、侧重长期保值的满足不同投资者偏好的金融产品，参加人可自主选择。

个人养老金存入后如何取出？

个人养老金资金账户封闭运行，封闭期间资金不得提前取出。只有参加人达到以下任一条件的，才可以按月、分次或者一次性领取个人养老金。

（一）达到领取基本养老金年龄；

（二）完全丧失劳动能力；

（三）出国（境）定居；

（四）国家规定的其他情形。

如参加人身故，其个人养老金资金账户中的资产可以继承。

个人养老金有什么税收优惠？

关于个人养老金的税收优惠部分，根据国税总局发布的政策总结下来主要有三点优惠内容：

1、个人向个人养老金资金账户的缴费，按照12000元/年的限额标准，在综合所得或经营所得中据实扣除。也就是计算个税时可税前扣除，相当于这部分工资不用缴纳个税；

2、在投资环节，计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个人所得税；

3、在领取环节，个人领取的个人养老金，不并入综合所得，单独按照3%的税率计算缴纳个人所得税。按现有个人所得税累进制税率来看，如果你的年收入越高，适用的税率越高，个人养老金可以抵扣的个税越多。

个人养老储蓄存款

说完个人养老金账户，我们再说说个人养老储蓄存款。

我国首批特定养老储蓄试点正式启动，首期在广州、合肥、青岛、西安、成都五个城市进行试点发售。从2022年11月20日起，由四大国有商业银行，中国银行，建设银行，农业银行和工商银行在这五个城市中开展特定养老储蓄存款的试点。

产品与利率

试点产品包括整存整取、零存整取、整存零取三种类型，涵盖5年、10年、15年、20年四个期限。每5年为一个计息周期。

整存整取：只有广州、成都、西安地区年息是4.0％。青岛和合肥地区，只有年息3.5％。

零存整取：广州、成都、西安地区，年息是2.25％。青岛和合肥地区，年息只有2.05％。

整存零取：黄州、成都、西安地区，年息也是2.25％。青岛和合肥地区，年息是2.05％。

购买条件

目前只能由试点地区当地签发身份证的居民可以购买该产品。居民需年满35周岁，且满足实际年龄+产品期限大于等于55岁才能办理。

在达到领取养老金条件前，个人养老金资金账户封闭运行，到期的特定养老储蓄产品的本金和利息可以再投资。如果客户有临时应急资金需求，可以办理提前支取，不过会损失一定的利息。即5年一靠档，不足部分为活期计息。譬如：客户购买20年产品，第6年支取，则前五年为定期利率，第六年为活期利率。

产品优势

可以享受税收递延优惠，即在缴纳个人所得税前扣除，待领取时再缴纳个人所得税。

总结

无论养老金账户还是养老储蓄，都是为了养老而设立的，特点是时间长、收益高、有税收优惠。

个人养老金本质就是一种强制储蓄，虽然我们也可以把钱存入银行进行储蓄，但因为普通银行存款可以随取随用，很难保证有一个稳定的长期存款，到退休养老的时候，可能还是没有存下个块儿八毛。如果开通个人养老金账户，每年缴费，并且个人养老金资金账户封闭运行，封闭期间资金不得取出。这个强制储蓄的功能更强！

养老储蓄更是可长达20年，足以锁定这批资金的应用，达到退休时的专款专用。

建议

目前这两项都还是在试点过程中，大家可以观望一下，尤其养老金账户开立不排除后面又像当初ETC账户开立那样，变成银行营销送礼的重点推广对象，毕竟这么长期的资金锁定对一直缺存款的银行来说诱惑巨大。所以，让子弹飞一会儿，让市场红海起来再进入不迟。（本文为作者观点，不代表本头条号立场）