财务人，述职报告这样写才出彩

财务述职纲领：跳出财务讲管理，结合业务讲数据，弱化核算，强化内控。

岁末年初，又到了一年一度的述职大会了，财务人，你的年终总结想好怎么写了吗？

标准的年终总结分三段，一讲上年度工作总结，二讲存在问题和不足，三讲下年度工作规划和策略。

财总担任财务负责人多年，也写过不少述职报告，下面结合自身历史的述职报告来给各位分享。

财务工作是分版块的，大体上可以按照资金管理、融资管理、预算管理、税收筹划、内控管理、团队管理、核算管理这个顺序来逐个总结。

从上面选取做的好的作为上年度工作总结，选取做的不够好的作为存在问题和不足，并在下年度工作规划中讲述自己的工作策略。

如果是写在上年度工作总结中，用“实施了、实现了、完成了”等词汇，如果是写在下年度工作规划中，用“计划、预计、拟推行、拟实施”等词汇。

下面我针对每个版块应当重点描述什么内容进行剖析，实际上也传达了财总的财务整体管理理念，大家可以照抄进自己的去年工作总结或明年工作规划中。

1

资金管理

资金管理是述职要从“三性”上做文章，包括：安全性、流动性和收益性。

1、安全性，是否设计了合理的内控手段，保障资金安全。

如：

取消现金，避免小金库、白条抵库现象。

设置收支两条线账户管理，避免资金坐支问题。

增加网页U盾和印章管理人，规避一人办理付款全流程情况。

2、流动性，是否做好账户资金管理和收支，保障资金顺畅清算。

如：

设置最低安全现金额，超过安全现金额的部分可用于购买理财产品或定期存款。

滚动编制资金周/月/季/年计划，实时掌握现金动态，实现长中短期资金监控，提前采取措施预防资金缺口。

运行资金头寸报备机制，对大额资金收付提前报备，并由财务督办落实，做到资金按计划收款，不超计划付款。

贯彻落实“早收晚付、先收后付、多收少付”的资金管理理念，提高公司全员的资金管理意识。

3、收益性，是否做好闲置资金的理财投资，避免资金空转，提高资金效益。

如：

优化理财结构，做到既能最大化提高资金效益，又能保障公司短中长期资金使用。短期用途资金办理活期存款或协定存款，近期用途资金办理通知存款或购买国债，长期用途资金办理定期存款或结构性理财。

定制理财投资白名单，确保理财资金安全。对于理财产品和理财单位分别制定白名单。如：将R1、R2级的理财产品设置为白名单，将银行设置为白名单，超过R3、R4级的理财需向领导报批，购买非银理财（证券类、信托类等）需向领导报批。

2

融资管理

融资管理工作的述职要分别从融资渠道、融资金额、融资结构、融资成本几方面撰写。

示范：

（融资渠道）与各大金融机构广泛接洽，已与四大行、股份制银行、城商行、农商行建立友好的银企关系，并试探性与证券、信托、保险等金融机构寻求业务合作，有序推进各个项目融资工作。

（融资金额）年内取得融资批复*份，累计批复金额*亿元，年内已提款*亿元。

（融资结构）融资产品较为丰富，包括高企贷、电力贷等信用贷款，也包括装修贷、固贷等抵押贷款，期限结构逐渐优化，包括半年期、1年期、3年期，撬动杠杆率*倍，逐渐形成融资产品紧扣项目、融资期限长短错配的复合结构。

（融资成本）综合平均融资成本*%，相比毛利率*%低了*个百分点，能够通过财务杠杆的效应放大净资产收益率。

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3

预算管理

预算管理工作的述职要分别从预算调整及原因、预算执行情况、预算管控措施和预算考核结果几方面撰写。

示范：

（总述）本年度实施了全面预算管理，让企业基本上实现了“收入最大化、费用最小化”的利润效果，将有限的费用资源投入到核心业务中，达到增收节支的管控目的。

（预算调整及原因）由于行业政策的变化，导致市场总体下滑，总体市场份额下降约*%，我司于6月份同步下调收入预算*%，并经董事会审批同意。

（预算执行情况）本年度收入预算*万元，累计实现*万元，达成率*%，主要受市场行情/政策变动/宣传推广/生产发货效率影响导致（需结合企业实际情况细述，下同）；本年度预计毛利率*%，实际毛利率*%，比预算提升/下跌*百分点，主要受原材料价格/产线员工成本/不良率影响导致；本年度费用预算*万元，累计发生*万元，发生率*%，主要受人员增加/临时开支/专项开支影响导致；本年度利润预算*万元，累计实现*万元，达成率*%。

（预算管控措施）销售部上半年总体收入完成情况未达到预算进度，后在董事会的要求下，拨付*万元专项费用，用于展会展览/线上推广/促销折让等措施，最终在下半年奋起直追，实现全年目标。采购部采购价格总体高于原设定采购成本，后通过培育核心供应商/增加单次采购批次/客商关系维护等措施，将全年采购成本控制在预算范围内。

（预算考核结果）通过年度的预算完成情况，发掘了一批有潜力的团队和部门负责人，按董事会要求给予**的奖励。同时，存在个别部门拖后腿的情况，按董事会要求给予**的处罚。

4

税收筹划

税收筹划工作的述职主要结合税筹手段、实现税筹的效果撰写。此外，税筹这部份可以拓展，不仅是税筹，包括申请的政府补贴、银行贴息等都可以糅合一起，形成财务增收节支的工作汇报。

财务部门增收节支的方式方法详见“财总笔记”公众号历史文章：

一般人我不告诉他！财务赚钱有道

税收筹划的方式方法详见“财总笔记”公众号历史文章：

谁说两套账就是偷税漏税的？我偏要用两套账做合法税筹

什么！？宁付100万也不付90万，你会不会做财务啊

税筹曝光！！降低用工成本之灵活用工

如何给高管做税收规划

5

内控管理

内控管理工作的述职主要结合内控措施、制度文件、内控效果几方面撰写。

在这里多说两句，财务是企业的管家婆，不仅是管理财务动作，还需要穿透业务，贯穿整个公司的管理流程，站在财务的视角，剖析存在的问题，提出自己的想法和观点，落实财务BP理念。

示范：

（内控措施）年内针对采购乱象施行了供应商入库及评级管理、采购询比价管理，针对权责不清现象制定了公司组织架构和部门岗位职责说明书，针对签批流程不顺畅问题编制了事项审批手册。

（制度文件）根据上述内控措施，制定了相关政策文件，固化管理动作，包括《采购管理制度》、《公司组织架构》、《部门岗位职责说明书》、《公司权责手册》等。

（内控效果）通过上述内控措施，公司内控效果已初具成效。供应链方面，建立了一批高质量的核心供应商，并通过询比价管理，整体压降采购成本*个百分点。部门权责方面，明确了部门职责和权利，优化了跨部门工作协作流程，杜绝了部门推诿和踢皮球的现象。签批流程方面，各类事项按照性质和金额都有既定的审批流程，既保障了“事事有人做、人人有事做”，又实现了“谁签字、谁负责”的问责机制。

6

团队管理

团队管理工作主要围绕工作安排、培训提升、团队分工、人才梯队几方面撰写。

示范：

（工作安排）由于财务例行工作较多，建立了《财务例行工作事项清单》，明确完成时间、责任人，做到财务工作不延误、不漏项。针对非例行的专项工作，采取《财务重点事项督办》的办法，每周复盘完成情况，有效推进重点工作落实。针对重要不紧急的事项，采取《财务工作备忘录》的形式，待手头工作相对宽裕时处理，做好轻重缓急工作的有序安排。

具体如何做好财务团队的工作安排，可以参考“财总笔记”公众号的历史文章：

财务负责人管理团队有哪些好用的工具

（培训提升）公司业务涉及研发、生产、销售等，复杂程度高。每年初制定年度培训计划，落实常态化人才培养行动，通过培训分享、实操经验总结等方式，提升员工业务能力和专业水平，增强自我认同，与公司快速发展的步伐相匹配。

（团队分工）随着公司业务逐渐落地、项目公司日益增加，公司进行集团化财务建设，按税务、资金、预算、核算、出纳等各个专业口进行分工，每个专业口团队配备业务经理和办事员，每个专业口横向负责各个项目的各项细分业务，标准化工作流程，提高工作效率，实现全面协同。

（人才梯队）公司财务团队相对年轻，工作经验有限，员工素质参差不齐，通过施行《财务团队KPI考核》，推行“干中学、学中干”的培训机制，落实先进带后进、老人带新人的“传帮带”措施，有效提升员工整体专业能力和职业素养，并从中选拔一名财务经理、两名财务主管，打造财务晋升人才梯队。

7

核算管理

核算管理在财总的述职报告中从未出现过，因为我一直觉得核算是非常基础的会计工作，不属于管理会计的工作，更不是一个财务负责人应当视为重点管控的内容。

但是，如果你公司有些历史的烂账、往来被你采取了取巧的方式化解，或者完成了两账合一等重点专项工作，可以拿上来说说。

具体如何化解烂账和两账合一的操作，可以参考“财总笔记”公众号的历史文章：

往来清账手法：公司找股东借款，长期挂往来如何清账

存货账实不符，留下烂摊子怎么处理

风险缓释手法：股东找公司借款，怎么规避税务风险？

最后，每个工作版块都要有小标题，小标题一定要言简意赅，重点突出，抓住眼球。

示范：

资金管理：狠抓资金管理工作，落实资金三性原则

融资管理：积极拓展融资渠道，优化资产负债结构

内控管理：强化内控管理机制，防范跑冒滴漏现象

还没写好述职报告的财务人，赶紧准备好键盘，运用你熟练操作的C+C和C+V来写吧。

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