银行流动资金贷款全面解析

银行贷款是企业最主要的资金来源之一，也是商业银行和企业最为关注和熟悉的融资品种。企业必须了解银行贷款的基本概念、贷款分类、操作流程等。

一、主要分类

银行贷款按照贷款性质，可分为政策性贷款和商业性贷款。

01政策性贷款

也称为政策性银行贷款，是由政策性银行在中国人民银行确定的年度贷款总规模内，根据申请贷款的项目或企业情况按照相关规定自主审核，确定贷与不贷。

政策性贷款是目前中国政策性银行的主要资产业务，具有指导性、非营利性和优惠性等特殊性；

政策性银行贷款利率较低、期限较长，有特定的服务对象，贷款范围主要是商业性银行在初始阶段不愿意进人的领域。

02商业性贷款

也称为商业性银行贷款，指商业银行向企业提供的各类贷款。该类贷款主要满足企业生产经营的资金需要。

商业性贷款的特点是：银行与企业签订借款合同；对借款企业提出具体限制条件；有规定的借款利率；有确定的偿还方式；商业性贷款项目和领域较广。

二、流动资金贷款

01基本概念

流动资金贷款指贷款人向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。

02主要分类

流动资金贷款按期限可分为临时流动资金贷款、短期流动资金贷款和中期流动资金贷款。临时流动资金贷款指期限在3个月（含）以内的流动资金贷款，主要用于企业一次性进货的临时需要和弥补其他季节性支付资金不足。

短期流动资金贷款指期限为3个月至1年（不含3个月，含1年）的流动资金贷款，主要用于企业正常生产经营周转的资金需求。

中期流动资金贷款指期限为1年至3年（不含1年，含3年）的流动资金贷款，主要用于企业正常生产经营中经常性的周转占用和铺底流动资金。

流动资金贷款分类方式很多，不同的银行有不同的分类。

工商银行流动资金的贷款分类，包括营运资金贷款、周转限额贷款、临时贷款、法人账户透支搭桥贷款、备用贷款等。

03适用对象

流动资金贷款流动性强，适用于有中、短期资金需求的工、商企业客户在一般条件下，银行根据“安全性、流动性、盈利性”的贷款经营方针，对客户信用状况、贷款方式进行调查审批，作出贷与不贷、贷多贷少和贷款期限利率等决策。

中期流动资金贷款适用于生产经营正常、成长性好，产品有市场，经营有效益，无不良信用记录且信用等级较高的客户。对提供全额低风险担保的客户，不受信用等级限制。

04管理规定

1.基本原则

贷款人开展流动资金贷款，遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信的原则。

2.流动资金贷款申请条件

(1)借款人依法设立。

(2)借款用途明确、合法。

(3)借款人生产经营合法、合规。

(4)借款人具有持续经营能力，有合法的还款来源。

(5)借款人信用状况良好，无重大不良信用记录。

(6)贷款人要求的其他条件。

3.贷款尽职调查报告的基本内容

贷款人采取现场与非现场相结合的形式履行尽职调查，形成书面报告，并对其内容的真实性、完整性和有效性负责。尽职调查包括但不限于以下内容。

(1)借款人的组织架构、公司治理、内部控制及法定代表人和经营管理团队的资信等。

(2)借款人经营范围、核心主业、生产经营状况、贷款期内经营规划和重大投资计划等。

(3)借款人所在行业状况。

(4)借款人的应收账款、应付账款、存货等真实财务状况。

(5)借款人营运资金总需求和现有融资性负债情况。

(6)借款人关联方及关联交易等情况。

(7)贷款具体用途及与贷款用途相关的交易对手资金占用等情况。

(8)还款来源情况，包括生产经营产生的现金流、综合收益及其他合法收入等。

(9)对有担保的流动资金贷款，还需调查抵（质）押物的权属、价值和变现难易程度，或保证人的保证资格和能力等。

05申办条件

流动资金贷款的申办条件在各家商业银行基本类似。

1.借款人是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企业、事业法人及其他经济组织，拥有工商行政管理部门颁发的营业执照，并通过年检。

2.借款人须经银行信用评级，并达到一定级别要求。银行根据评审需要不定期调整确定准入级别，该级别参照有关规定执行。

3.借款的用途符合国家产业政策和有关法规。

4.借款人具有健全的经营管理机构、合格的领导班子及严格的经营管理制度；企业经营、财务和信用状况良好，具有按时偿还贷款本息的能力。

5.有银行认可的担保单位提供保证或抵（质）押担保。

6.借款人在银行开立基本账户或一般账户。

7.符合银行其他有关贷款政策要求。

06操作流程

1.申请贷款

借款人提出流动资金贷款申请，主要提供营业执照；法人代码证书；法定代表人身份证明；贷款证卡；经财政部门或会计（审计）师事务所核准的财务报表和审计报告；税务部门年检合格的税务登记证明；公司合同或章程；企业董事会（股东会）成员和主要负责人、财务负责人名单和签字样本等；信贷业务由授权委托人办理的，需提供企业法定代表人授权委托书（原件）；若借款人为有限责任公司、股份有限公司、合资合作公司或承包经营企业，要求提供董事会（股东会）或发包人同意申请信贷业务决议、文件或具有同等法律效力的文件或证明；担保人相关材料；要求提供的其他资料。

2.贷前调查

贷款行受理借款人的申请后，经初审符合贷款政策和基本条件的，要及时安排调查人员进行贷前调查，提出贷与不贷、贷多贷少和期限、利率等建议。

(1)贷款调查的基本内容

①基本情况。主要是借款人的贷款主体资格、借款人及其关联企业的历史沿革、地理位置（包括注册地）、产权构成、组织形式、职工人数和构成、土地使用权的取得方式、主导产品及在行业和区域经济发展中的地位和作用等。

②经营状况。主要是近几年生产、销售、效益情况和前景预测。

③财务状况。主要是近几年资产负债、资金结构、资金周转、盈利、现金流量、销售归行及存款变动等。

④信誉状况。主要是借款人有无拖欠本行或其他金融机构贷款本息的记录及其他信誉状况。经营者素质。主要是法定代表人和其他领导层成员的学识、经历、业绩、品德和经营管理能力等。

⑤贷款用途是否合法、合规。

⑥担保情况。主要是抵（质）押物的权属、价值和变现难易程度，保证人的保证资格和能力。客户对银行的潜在收益和风险。

⑦贷款行认为需了解的其他内容。

(2)贷前调查的程序和方法

贷前调查是通过调查掌握借款申请人生产经营状况、资产负债结构、发展前景和管理方面存在的问题，分析借款人的偿债能力和贷款潜在风险，为贷款决策提供准确的信息和依据。

①一般采取查阅有关资料与实地调查相结合、定性分析与定量分析相结合的方法开展调查。查阅信贷管理系统有关资料和信贷档案，了解申请人存量贷款质量和还本付息情况，掌握借款人信誉状况和偿债能力变化情况。

②查阅借款申请人提交的有关资料和近三年的财务报表，了解客户生产经营和资金使用情况，分析客户生产经营变化趋势和资金变化情况。

③深入实地，查阅客户有关报表和账簿，调查客户提交的有关资料是否真实，了解客户主要产品生产、销售及盈亏情况，判断客户生产经营是否正常、资金结构和资金使用是否合理。

④与客户交谈，了解客户的生产经营和日常管理情况，分析客户经营管理现状和存在的问题。必要时，可深入现场，了解客户经营情况。

⑤评定即期信用等级。利用调查了解、掌握的资料和有关指标，对借款人即期信用等级进行评定。

⑥测算本笔贷款的贷款风险度。

(3)调查结论

调查人员经过深入细致的调查，将收集到的大量资料、信息进行分析与研究，形成客观、实际、公正的结论。形成调查报告，填写信贷业务调查审查审批表，经部门负责人审定后，连同借款申请及其他相关资料一并送交贷款审查部门查。

3.贷款审查

(1)贷款审查部门审查

贷款审查部门收到贷款调查部门（调查人）提交的信贷业务调查审查审批表、调查报告及其他相关资料后，及时进行审查。主要审查以下内容：

借款人主体资格是否合法，有无承担民事责任能力；

借款人是否符合《贷款通则》规定的贷款基本条件；

调查部门提交的资料是否齐全；

借款人生产经营、财务状况、信誉状况、发展前景及内部管理是否良好；

贷款用途是否合法、合规；

贷款金额、期限、利率是否合规；

第一、第二还款来源是否充足、可靠、合法、有效；

借款人信用总量和各分项信用余额是否控制在最高综合授信额度及各分项授信额度内；客户经营中存在的主要问题及对贷款安全的潜在影响；

对按规定应实施法律审查的，提交法律部门进行审查，并出具法律审查意见。

(2)信贷审查委员会审查

信贷审查委员会根据国家金融法规、货币政策和本行经营方针，对贷款审查部门报送的信贷业务审查，对超过权限的业务，信贷审查委员会审议后经有权人签字，报上级行审议

经信贷审查委员会审议否决的项目，有权签批人不得签批同意贷款。

4、贷款审批

(1)审批人的职责

在贷款调查、审查部门和贷款审查委员会提出明确调查、审查意见的基础上，按照授权或转授权范围和权限进行审批，决定贷与不贷、贷多贷少及贷款方式、期限和利率。

对上报上级行审批的贷款及有关事项履行审查职责。

对超过本部门、本行审批权限的，及时上报主管行长、行长及上级行审批。

(2)贷款审批权限

各一级（直属）分行流动资金贷款审批权限按照当年总行法人授权通知的规定办理。

在总行授权范围内，一级（直属）分行行长可以向辖内二级分行及其行长、本行副行长、业务部门负责人转授权。

严禁化整为零、超权限发放贷款。对同一客户发放的流动资金贷款如与前面贷款发放日在30个自然日内的，视为同一笔贷款，按照单笔贷款审批权限审批。但对AA级（含）以上客户新增流动资金贷款及流动资金贷款的收回再贷、借新还旧和A(含A+、A、A-)级客户流动资金贷款的收回再贷、借新还旧，可不受30个自然日内多笔贷款相加计算为一笔的限制。

5.签订合同

如银行进行调查和审批后认为可行，借款人需与银行签订借款合同和担保合同等。

6.落实担保

如需担保，借款人与银行签订借款合同后，还需落实第三方保证、抵押、质押等担保措施，并办理有关担保登记、公证或抵押物保险、质物交存银行等手续。

7.贷款获取

借款人办妥发放贷款前的有关手续，借款合同即生效，银行即可向借款人发放贷款，借款人可按照合同规定用途支用贷款。

8.贷款发放和收回

(1)贷款行对经有权审批人审批同意的流动资金贷款，要及时办妥贷款发放手续。属于保证贷款的，与保证人签订保证合同；属于抵押、质押贷款的，与抵押人、出质人签订抵（质）押合同，并依法办理抵押、质押登记。在此基础上，与借款人签订借款合同，通知借款人填写借款借据，办理提款手续。

(2)贷款到期前，借款人将所需资金存入存款账户，开具支票归还贷款本息。

(3)贷款行在贷款到期前，向借款人发送还本付息通知单，提示借款人筹措资金按期归还贷款。

(4)贷款到期后，借款人未能主动还款的，贷款行应根据合同约定，直接从借款人存款账户中划收。账户中资金不足的，贷款行要及时进行催收。

(七)展期与借新还旧

1.贷款展期的基本规定

(1)借款人如不能按期归还贷款，可以在贷款到期日之前向贷款人申请展期。

(2)短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限；中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半，长期贷款展期期限累计不得超过三年。国家另有规定的除外。

(3)贷款的展期期限加上原期限达到新的利率期限档次时，从展期之日起，贷款利息按新的期限档次利率计收。

(4)办理流动资金贷款展期按发放流动资金贷款的有关规定审查，根据单笔流动资金贷款授权或转授权权限审批。

2.贷款展期需注意的问题

(1)办理担保贷款展期时，属于保证贷款的，必须取得保证人出具的继续履行保证责任的书面承诺，或由借款人另行提供贷款人认可的合法有效担保。属于抵（质）押贷款的，必须到原抵（质）押登记部门办理变更登记手续，在此基础上，与借款人签订流动资金贷款展期协议书。

(2)办理抵（质）押贷款展期时，原已办理保险的，要注意抵（质）押物的保险是否到期，如已到期或将在贷款展期期限内到期，应要求借款人重新办理抵（质）押物的保险，保险期限要长于贷款展期期限。

3.贷款借新还旧的条件

(1)对同时满足下列四项条件的，可以办理贷款借新还旧。

客户生产经营活动正常，能按时支付利息；

重新办理了贷款手续；

贷款担保有效；

属于周转性贷款。

(2)为了保全信贷资产，对符合下列条件之一的贷款，也可以办理借新还旧。

原借款合同或担保合同存在法律上的缺陷，银行信贷资产面临现实或潜在风险，需要通过借新还旧予以补正；

通过借新还旧能使信用贷款转化为担保贷款，或使高风险担保方式贷款转化为低风险担保方式贷款；

通过借新还旧能收回一部分贷款本金或欠息，并确保新发生的贷款利息按时支付；

因企业改制、重组而合理分割原企业债务，需要办理借新还旧，重新落实债权。

(3)属于下列情况之一的，不得办理贷款借新还旧。

无贷款卡（证）的企业；

未进行营业执照年检的企业；

不能提供有效足额担保的企业；

已进入破产程序的企业；

处于诉讼或执行程序的贷款；

被银行列入恶意欠息客户名单的企业或被人民银行通报的欠息企业；

逃废银行债务的企业。

4.贷款借新还旧的管理要求

(1)锁定贷款借新还旧余额，逐步压缩；

(2)为保全信贷资产而办理贷款借新还旧，其中原已属于不良贷款的，仍按不良贷款进行统计、监测和管理；

(3)除了为保全信贷资产外，对一户企业办理借新还旧贷款的总额不得超过该客户的借新还旧贷款余额；

(4)借新还旧贷款期限原则上不超过原贷款期限。对为保全信贷资产而办理借新还旧贷款的，贷款期限应从严掌握，以利于根据客户风险状况及时采取相应措施；

(5)对BBB级（含）以上客户贷款借新还旧的审批权，按单笔流动资金贷款授权或转授权权限执行。对BB级（含）以下客户办理借新还旧贷款须报一级（直属）分行审批，对其中能压缩贷款余额10%以上的，可转授权二级分行审批。

5.办理贷款借新还旧需注意的问题业金

(1)如实填写贷款真实用途；

(2)根据防范风险的原则落实担保措施。原贷款为担保（抵押、质押或保证)贷款的，要重新办理担保手续。新的担保方式的风险不能高于原担保方式。对原贷款没有担保或担保无效、抵（质）押物价值不足以抵偿贷款本息、保证人保证能力不足的贷款，要补办、补足或更换担保；

(3)办理贷款借新还旧后如原借款合同下仍有欠息，要在借新还旧合同中明确，借款人应对原借款合同项下所欠利息继续履行清偿义务。

加大制造业中长期贷款投放

日前召开的国务院常务会议提出，引导金融机构按市场化原则增加制造业中长期贷款，促进制造业升级发展。四季度经济运行对全年经济十分重要，当前是巩固经济回稳向上基础的关键时间点，必须紧抓不放保持经济持续恢复态势，加大制造业中长期贷款投放力度是一项重要举措。

当前，我们既要正视制造业面临的困难，也要看到其中的有利因素。一方面，制造业景气度有所下降，11月份制造业采购经理指数（PMI）为48.0%，比上月下降1.2个百分点，低于临界点；与此同时，制造业利润承压，统计数据显示，今年1月份至10月份，制造业实现利润总额51739.3亿元，下降13.4%。另一方面，从积极的角度看，困难中仍不乏亮点，特别是装备制造业利润明显回升。今年1月份至10月份，装备制造业利润同比增长3.2%，增速较1月份至9月份加快2.6个百分点，连续6个月回升；值得注意的是，10月份当月利润增长25.9%，实现了快速增长。

抓牢有利因素、着力扩大制造业市场需求，这是接下来的工作重点。企业要想维持运营、扩大再生产，前提是市场要对该企业的产品有需求。当前，制造业的市场需求不足，主因在于内需回落，叠加世界经济衰退风险加剧等外部因素。为了扩大制造业市场需求，国务院此前已作出部署，推进经济社会发展的薄弱领域开展设备更新改造，中国人民银行已设立“设备更新改造专项再贷款”，今年第四季度内，相关市场主体更新改造设备的实际贷款成本将不高于0.7%。

扩大制造业市场需求的政策效应正在显现，受此带动，制造业的融资需求有望回升，生产有望进一步恢复。在制造业的融资结构中，银行信贷居主体，中长期贷款又是重中之重。相较于短期的流动资金贷款，中长期贷款可以更好地匹配制造业企业的生产周期、回款周期，因此往往被称为“制造业的甘霖”。举个例子，如果企业只能申请到1年期流动资金贷款，那么它很可能将出现“短贷长用”问题。也就是说，待一年期满，企业该还贷款本金了，但销售回款却没到位，此时企业就不得不临时借一笔钱“倒贷”，这既增加了企业融资成本，又抬高了信用风险。

因此，接下来要加大制造业中长期贷款的投放力度。一方面，要用好降准这一货币政策工具，引导更多资金流向制造业。央行已决定于12月5日降低金融机构存款准备金率0.25个百分点，这将释放长期资金约5000亿元。另一方面，银行要优化信贷结构，不折不扣贯彻落实增加制造业中长期贷款的要求。此外，监管部门也要加强考核约束，尤其要推动大型国有银行优化经济资本分配、向制造业倾斜，推动制造业中长期贷款保持增长。

与此同时，财政政策、产业政策也要协同发力。此前国务院常务会议已决定，进一步延长制造业缓税补缴期限，加力助企纾困，同时确定了专项再贷款与财政贴息配套、支持部分领域的设备更新改造。下一步，要利用好年内剩余时间，深入落实稳经济一揽子政策措施，扩大市场需求、增加发展后劲。（郭子源）

来源：经济日报客户端

夏粮收购信贷政策确保“有钱收粮”“粮进钱出”

央视网消息：为支持粮食收储企业“有钱收粮”，确保夏粮收购顺利进行，国家粮食和物资储备局积极协调相关部门，出台夏粮收购信贷政策，多渠道筹集资金，全力满足夏粮收购资金需要。

江苏射阳经济开发区的这家公司是全省优质粮食工程骨干企业，重点发展优质专用小麦和订单农业，今年新引进一批粮食烘干、仓储设备。农行盐城射阳支行优化调查、审批流程，开辟“绿色通道”，从最初对接到贷款投放仅用了10天时间，为企业提供2300万元短期流动资金贷款专项用于粮食收购。

山东积极创新信贷模式，助力形成渠道多样、优粮优价的市场化收购新格局。李福玉是山东广饶的粮食收储经纪人，今年当地推出的三方金融合作的模式，让他不再为收购资金发愁。他和这家粮食龙头加工企业签约后，引入第三方监管粮食存储进展实况，在确认资质诚信、经营规范的前提下，农商行为他办理了470万元的收购贷款。

山东广饶粮食收储经纪人李福玉：最多的时候，一天收入（粮）100多吨，而且现在都是现金结算。

随着收储粮食越来越多，粮食龙头加工企业为李福玉这样的收储大户腾出一个个标准仓。金融机构根据出仓量，不断为经纪人补齐信贷资金，实现“粮进钱出、钱进粮出”快速轮换的效果。

为确保今年夏粮收购平稳有序，夏粮收购以来，国家粮食和物资储备局协调农发行累计投放粮油收购贷款资金829亿元。同时，指导各地因地制宜，通过建立健全粮食收购贷款信用保证基金等机制，提高企业融资额度，降低融资成本，支持粮食企业积极入市收购。

国家粮食和物资储备局新闻发言人方进：截至目前，包括13个粮食主产省（份）在内的17个省份组建了粮食收购贷款信用保证基金，基金总规模75亿元，累计向3000多户企业发放粮食市场化收购贷款2000多亿元。

来源：央视网