赔钱放贷款：息差倒挂、营收为负 开业一年的辽沈银行如何破局？

核心提示：

1、2021年，辽沈银行的净利差和净息差分别为-1.51%和-1.23%。利息收入6.79亿元，利息支出20.85亿元，利息净收入-14.06亿元。

2、2021年的营业收入为-4.75亿元，归母净利润为-11.9亿元，营收和净利润呈双负数。辽沈银行在年报中解释原因表示，“主要是息差倒挂导致。”

3、2021年末，辽沈银行合并口径的不良贷款率高达6.02%。已经超过了监管对于商业银行不良率的上限要求。

4、股东实力雄厚，董事长、行长等4位高管出自招行系。力争用一至两年时间全面化解流动性风险，力争用三年时间实现扭亏为盈，力争用三年时间修复资产负债表。

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凤凰网财经讯近日，新华网沈阳一条消息显示，在辽宁省国资委的组织下，辽沈银行已同省内多家国企成功对接，银企双方达成授信意向金额100亿元。据了解，目前已完成授信27.6亿元。

这对于刚刚成立一年的辽沈银行而言，无疑是重大利好，特别是对该行的贷款业务而言。因为，辽沈银行2021年发放贷款和垫款总额仅为214.47亿元，存款总额却达到了1936.29亿元，存贷比仅为11.1%。

所以，这新增的100亿授信意向对于提升辽沈银行的存贷比将有重大帮助。而且，授信意向企业都是“辽宁省城乡建设集团有限责任公司、辽宁省机场管理集团有限公司”等省属国企，授信质量也将得到极大的保障。

然而，存贷比过低并不是唯一亟待辽沈银行解决的问题。息差严重倒挂更是让该行压力山大，有媒体在报道此事时甚至用“奇葩”来形容。

2021年，辽沈银行的净利差和净息差分别为-1.51%和-1.23%。利息收入6.79亿元，利息支出20.85亿元，利息净收入-14.06亿元。

也就是说，在吸收存款和发放贷款这件银行最普通的业务上，辽沈银行是极为罕见地在赔钱经营。

而且，辽沈银行似乎难以在短时间内解决息差倒挂的问题。因为该行存款本息余额2000.15亿元，其中定期存款占比高达82.63%，个人客户存款占比高达83.71%。

辽沈银行已经意识到了问题的严重性，在2021年年报中明确表示要调整存款结构。所采取的举措之一就是，“加强与省市财政、国资发改、经信等渠道对接，做大机构业务基础优势。”从前述报道来看，进展比较顺利。

1、息差倒挂导致营收、净利双双为负

利息净收入通常在商业银行的营业收入中占有非常大的比重。高达14.06亿元的利息净亏损，注定了辽沈银行的营收情况不会太好。

年报显示，辽沈银行2021年的营业收入为-4.75亿元，归母净利润为-11.9亿元，营收和净利润呈双负数。辽沈银行在年报中解释原因表示，“主要是息差倒挂导致。”

图源：辽沈银行年报

但是，辽沈银行不仅利息净收入为负。作为营收另一大主要来源的“手续费及佣金净收入”同样为负，亏损额达1093.79万元。2021年，辽沈银行手续费及佣金收入500.04万元，支出1593.82万元。值得注意的是，除了“结算、清算、银行卡服务、外汇”等常规手续费之外，“其他手续费支出”金额为1373.98万元，占比高达86.2%。

“辽沈银行营收净利为负主要是该行整合完成时间并不长，历史包袱较重，当期主要精力还在整合和解决之前的历史遗留问题。”金乐函数分析师廖鹤凯表示。

辽沈银行在2021年年报中，把营收和净息差问题作为“经营中的重点问题”研究，并提出了解决办法。表示要从“改善资产结构”、“改善负债结构”等四方面入手解决营收和净息差问题。

“改善资产结构，从增收入手提升收益水平。一是加大优质信贷项目投放。二是积极开拓票据业务，平衡流动性和收益性。三是做实同业、投行和金融市场业务。提高高收益资产占比，强化交易性非息收入的拓展能力。四是从按揭等消费信贷入手，建立零售贷款和财富业务双引流机制，提高零售业务的利润贡献。”

“改善负债结构，从降成本入手改善付息水平。一是加大公司业务开发力度，拓展活期结算存款，积极营销代发客户。二是增加零售存款中活期的余额和占比。三是拓展同业业务，增加融资渠道，通过融资多样化降低付息水平。”

2、不良率超6%，资产质量堪忧

相较于盈利指标，辽沈银行的资产质量同样面临较大压力。截至2021年末，辽沈银行合并口径的不良贷款率高达6.02%。其在财报中也坦言，“其不良贷款质量存在压力，截至2021年末，逾期贷款达到20.18亿元。”

不良率6.02%！这已经超过了监管对于商业银行不良贷款的上限要求。《国有商业银行公司治理及相关监管指引》第十九条中要求，“国有商业银行应严格按照五级分类标准对信贷类资产进行分类，并按五级分类口径对信贷类资产的质量进行评估，财务重组后应将不良贷款比例持续控制在5%以下。”

即便是按照辽沈银行在年报中多次提及的单体数据口径，该行的不良贷款率依旧高达4.93%。

凤凰网财经《银行财眼》梳理辽沈银行的年报发现，在6.02%的高额不良率之下，似乎还埋藏着更深的隐忧。

辽沈银行的各项贷款总额为214.47亿元，按照贷款五级分类，正常贷款总额为201.56亿元。但明细中，“正常类”贷款金额只有77.82亿元，“关注类”贷款高达123.74亿元。也就是说，辽沈银行总计214.47亿元贷款中，完全无风险的“正常类”贷款占比只有36.28%。

年报数据截图

相对较好的是，总计20.18亿元的逾期贷款中，有12.38亿元都是有抵押贷款，占比超60%。

年报数据截图

另外一个可以很大减轻市场忧虑的数据是，辽沈银行的两项安全性指标都远超行业平均水平。

2021年，辽沈银行的核心一级资本充足率是21.98%、一级资本充足率为21.98%、资本充足率更是高达24.98%。拨备覆盖率超600%。

市场分析人士认为，对于银行来说，拨备覆盖率高一些说明更加稳健，但是太高就有隐藏利润之嫌，监管的要求是120%-150%。

辽沈银行在年报中也给出了改善资产质量的具体方案：1.坚持全面风险管理理念。2.建设专业高效的风险管理团队。3.建立完善的不良资产管理体系。其中，特别提到，“对风险暴露的不良资产加快清收处置。加强不良资产清收督导和管理，做好分类管理，积极拓展不良资产处置的市场化手段，利用现金清收、诉讼清收、债务重组、打包处置、拍卖处置、协议抵债、市场化债转股、核销处置等多种方式，加快留存不良资产的处置。”

3、计提商誉减值损失7696万元

除了常规的经营、安全性指标，另一个引发关注的是，辽沈银行在年报中还计提了7696.05万元的商誉减值损失。

辽沈银行在年报中对此做出了说明：本次合并交易是政府主导下的一揽子交易，本行对原两行（原辽阳银行和原营口沿海银行）的合并同时实施，不良资产剥离转让和吸收合并交易互为前提，因此不宜作为两个独立的吸收合并交易分别进行会计处理。故将合并成本高于原两行合并日可辨认净资产公允价值份额的金额76,960,470.72元确认为商誉。

辽沈银行表示，因无法合理分配，故商誉归属于购买日可辨认净资产为负数的资产组。辽沈银行营口分行分摊商誉72,129,838.19元，辽沈银行子公司辽宁灯塔村镇银行股份有限公司分摊商誉4,830,632.53元。

4、股东实力雄厚董事长、行长等4位高管出自招行系

公开资料显示，辽沈银行是辽宁省首家省级城商行，于2021年6月7日正式成立，6月9日正式对外开业。由8家国资股东共同设立，以辽宁金融控股集团为代表的7家辽宁地方国资企业持有辽沈银行95%的股权。其中，辽宁金控为第一大股东，持股比例52.5%；辽宁省交通建设投资集团是第二大股东，持股比例25%。

8个股东中，唯一非辽宁省地方国资企业的就是持股5%的存款保险基金管理有限责任公司，据天眼查显示，存款保险基金管理有限责任公司是中国人民银行的全资子公司。

这样的股东背景，堪称强大。在年报披露的股东履职履约情况里也表明股东们“愿意帮助本行应对、解决资本及流动性问题，协助本行处置各项风险，积极配合本行经营发展中的各项事务性工作”。或许也正是因为有如此强大的股东，辽沈银行才能够在辽宁省国资委的组织下，同辽宁省内多家国企成功对接，达成金额100亿元的授信意向。

与强大的股东背景相呼应的是辽沈银行的高管团队。

凤凰网财经《银行财眼》注意到，辽沈银行董事长王默涵和行长巩长霖均出自招行系。

王默涵是一名在招商银行任职长达20年的“老将”，曾任招商银行沈阳分行党委委员、副行长，招商银行哈尔滨分行党委委员、书记、行长，招商银行沈阳分行党委委员、书记、行长，招商银行总行业务总监、巡视员。

巩长霖曾任招商银行沈阳分行信贷部业务副主任、营业部副总经理、总经理，资产保全部副总经理、丹东分行行长、沈阳分行行长助理、党委委员、副行长，招商银行哈尔滨分行党委委员、副行长、纪委书记，沈阳分行党委委员、副行长、纪委书记。

不仅是董事长和行长，辽沈银行还分别有一位独立董事和监事会职工监事也出自招行系统。独立董事史兆斌曾任招商银行沈阳分行党委委员、副行长，党委书记、行长招商银行总行巡视员。监事会职工监事刘兴军曾任招商银行哈尔滨分行办公室副主任、行政管理中心总经理、办公室(党委办公室)主任。

其它高管大多来自辽宁省行政系统或金融系统。

另外，值得注意的是辽沈银行的首席运营官柳学松已于2021年12月2日离职，任职时间不足半年。据年报披露，柳学松是因个人原因辞职的。

尽管八大股东实力雄厚，高管团队经验丰富，但尽快“扭亏为盈”依旧是摆在辽沈银行面前最为迫切的问题。

辽沈银行的年报中也把“扭亏为盈”作为接下来的重点工作目标之一。“2022年是辽沈银行进入正常经营管理的元年，也是完成吸收合并的过渡期、融合期。董事会将围绕‘保流动性、扭亏为盈、修复资产负债表、IT建设和数字化经营、党建文化融合’等‘五篇文章’，明确战略目标、经营计划和实施路径，落实好‘三年行动计划’，力争用一至两年时间全面化解流动性风险，力争用三年时间实现扭亏为盈，力争用三年时间修复资产负债表。”

现在，距辽沈银行正式开业刚刚超过一年，面对如此沉重的“历史包袱”，未来辽沈银行将如何破局，凤凰网财经《银行财眼》会持续关注。

辽宁创业担保贷款做好“加减乘除”沈阳新投放小微企业创业担保贷款较去年同期增长249%

8月5日，记者从辽宁省地方金融监督管理局获悉，该局与辽宁省财政厅等部门紧密配合，注重发挥“金融+财政”协同效应，立足实际做好创业担保贷款的“加减乘除”，打造金融支持薄弱环节发展的“辽宁样本”。

截至6月末，全省（不含大连，下同）金融机构当年新发放创业担保贷款55亿元，同比增长超100%，贷款余额132亿元，直接扶持自主创业主体6.7万个，在支持困难群体就业创业方面发挥了重要作用。

贷款投放上做“加法”

在创业担保贷款支持的城镇登记失业人员、返乡创业农民工、农村自主创业农民等重点群体基础上，又将“新市民”纳入政策支持范围。同时，将小微企业申请门槛由当年新招用符合创业担保贷款申请条件的人数占企业职工人数的20%放宽至15%，超过100人的企业放宽至8%，支持更多小微企业享受政策。鼓励银行机构加大信贷投放，将借款个人申请创业担保贷款上限由15万元提高至20万元，贷款期限延长至最长3年。对合伙创业的，也适当提高贷款额度，为创业主体提供了更加充足的资金支持。

降费让利上做“减法”

将创业担保贷款利率上限控制在1年期LPR+50BP以内，并利用各级财政资金再给予最高2个百分点的贴息支持，切实减轻创业负担，真金白银纾困解难。上半年，全省创业担保贷款融资成本保持在2.2%以下。目前，省农担公司对涉农创业担保贷款已免收担保费。

服务创新上做“乘法”

省市上下联动、协同发力，帮助借款人享受叠加政策，形成政策合力。沈阳市在省里政策基础上，对小微企业首次首年发生的贷款利息给予全额贴息，进一步降低融资成本。截至6月末，沈阳市新投放小微企业创业担保贷款17.48亿元，较去年同期增长249%，已超过全年计划投放规模。

疏通堵点上做“除法”

推动“一站式”审批服务，推广沈阳市和平区“创业担保贷款服务大厅”经验，将贷款全过程申请要件前置受理，提升办贷效率，让群众“最多跑一次”。省地方金融监督管理局与省财政厅共同开发“辽宁省创业担保贷款贴息资金管理系统”，指导各市加大系统应用和数据维护力度，实现贷款及贴息资金线上管理，提高工作质效。

（沈阳日报、沈报全媒体高级记者刘洋）

辽宁双塔农信社因贷款三查不尽职被罚30万，原理事长被警告

澎湃新闻记者陈佩珍

8月12日，银保监会网站披露的罚单显示，辽宁省朝阳市双塔区农村信用合作联社（下称双塔农信社）因贷款“三查”不尽职被罚30万元。此外，朝阳银保监分局还开出了5张个人罚单，其中1张是对双塔农信社原理事长杨春雨的罚单，杨春雨被警告并罚款5万元。作出行政处罚决定的日期是2020年8月5日。

朝阳银保监分局对双塔农信社的罚单显示，主要违法违规事实是：贷款“三查”不尽职。作出的行政处罚决定是罚款30万元。

贷款“三查”是指贷前调查、贷时审查和贷后检查。方便银行较为全面地了解和掌握借款人经营状况以及贷款的风险情况，保障银行信贷资金安全。

对杨春雨的个人罚单显示，主要违法违规事实是：对双塔农信社贷款“三查”不尽职行为直接负责。朝阳银保监局做出的行政处罚决定是警告并罚款5万元。

天眼查显示，今年2月13日，双塔农信社负责人发生变更，由杨春雨变更为张弢。

2015年8月12日，原朝阳监管分局对双塔农信社的一张罚单显示，双塔农信社的法定代表人是杨春雨。该罚单显示，双塔农信社因严重违反审慎性经营规则，违规发放贷款被罚款20万元。

另外4张个人罚单的对象是张健、许义、王学申和鲁春范。这4人的罚单显示，主要违法违规事实均为对双塔农信社贷款“三查”不尽职行为直接负责。

朝阳银保监分局做出的行政处罚决定是取消张健高级管理人员任职资格5年；许义、王学申和鲁春范分别被警告并且罚款5万元。

双塔农信社成立于1997年08月29日，注册资本为867.3万元，目前法定代表人为张弢。

今年以来，双塔信用社有3家分支机构终止营业。分别为双塔信用社利民分社、振兴储蓄所和北门外储蓄所。

责任编辑：郑景昕

校对：丁晓